Auditoría Interna

Por: Equipo Auditool

La identificación de riesgos es el primer paso en el proceso de gestión de riesgos. Es la fase donde se identifican los riesgos que podrían afectar a una organización, proyecto o actividad, para luego analizarlos y priorizarlos. Aquí te presentamos los 10 métodos más efectivos para la identificación de riesgos.

1. Análisis histórico: revisar los registros históricos y la experiencia pasada de la organización o de proyectos similares. Los eventos pasados a menudo proporcionan una indicación de los riesgos que podrían ocurrir en el futuro. Ejemplo: un proyecto de construcción que se ha enfrentado a retrasos debido a condiciones climáticas adversas en el pasado, podría enfrentarse a riesgos similares en el futuro.

2. Entrevistas y cuestionarios: realizar entrevistas y encuestas a personas clave, como expertos en la materia, miembros del equipo, partes interesadas, etc. El conocimiento y la experiencia de estas personas pueden ser una fuente valiosa de información sobre riesgos potenciales. Ejemplo: entrevistar a un ingeniero de seguridad para identificar riesgos potenciales en el diseño de un nuevo producto.

3. Análisis SWOT: evaluar las Fortalezas, Debilidades, Oportunidades y Amenazas de la organización o proyecto. Las debilidades y amenazas a menudo indican áreas de riesgo potencial. Ejemplo: una debilidad en la cadena de suministro podría indicar un riesgo de retrasos en la entrega de materiales.

4. Análisis de escenarios: imaginar diferentes escenarios futuros, tanto positivos como negativos, y analizar los riesgos asociados con cada uno de ellos. Ejemplo: analizar cómo afectaría a un proyecto de construcción un escenario de aumento de precios de materiales.

5. Técnica Delphi: un método de consenso donde un grupo de expertos responde a cuestionarios en varias rondas, donde las respuestas de cada ronda son utilizadas para formar el cuestionario para la siguiente ronda. Es útil para identificar riesgos que no se habían considerado anteriormente. Ejemplo: un grupo de expertos en tecnología de la información identifica un riesgo de ciberseguridad previamente no considerado mediante el uso de la técnica Delphi.

6. Revisión de documentación: revisar documentación relevante, como planes de proyecto, contratos, informes técnicos, etc. para identificar riesgos potenciales. Ejemplo: revisar un contrato para identificar cláusulas que podrían representar un riesgo financiero para la organización.

7. Análisis de árbol de fallos (FTA): un método que utiliza un árbol de fallos para representar las posibles causas de un evento no deseado (falla) y analizar la probabilidad de que ocurra. Ejemplo: utilizar un árbol de fallos para analizar las posibles causas de un fallo en un sistema de producción.

8. Análisis de causa raíz: un método utilizado para identificar las causas fundamentales de los problemas o riesgos, en lugar de simplemente abordar los síntomas. Ejemplo: identificar que la causa raíz de los retrasos en un proyecto es la falta de comunicación entre los equipos.

9. Análisis de riesgos cuantitativos: utilizar modelos cuantitativos para identificar riesgos y evaluar su impacto en términos numéricos. Ejemplo: utilizar un modelo cuantitativo para evaluar el impacto financiero de un riesgo de cambio en las tasas de interés.

10. Brainstorming o lluvia de ideas: realizar sesiones de brainstorming con miembros del equipo y otras partes interesadas para identificar posibles riesgos. Este método permite el flujo libre de ideas y a menudo resulta en la identificación de riesgos que no se habían considerado anteriormente. Ejemplo: durante una sesión de brainstorming, un miembro del equipo sugiere un riesgo de seguridad previamente no considerado.

Es importante recordar que ningún método de identificación de riesgos es completo por sí mismo, por lo que es aconsejable utilizar una combinación de métodos para obtener una visión más completa de los riesgos potenciales. También es importante realizar la identificación de riesgos de manera periódica y no solo al inicio de un proyecto o actividad, ya que nuevos riesgos pueden surgir a lo largo del tiempo.