Ejecución

🔍 ¿Puedes demostrar que los riesgos, obligaciones de cumplimiento y eventos de fraude se identifican, evalúan y monitorean con controles y evidencia suficientes?

Sin una ejecución estructurada, riesgos emergentes, incumplimientos o debilidades de control pueden quedar sin evaluar y reducir la solidez de tus conclusiones.

🧠 ¿Qué resuelve esta herramienta y cuánto tiempo le ahorra?

Integra en un solo Excel los instrumentos para comprender el proceso, evaluar controles, programar y ejecutar pruebas, documentar hallazgos y controlar el cierre.

Evita construir instrumentos desde cero y permite concentrarte en analizar evidencia, adaptar los criterios al entorno evaluado y ejercer juicio profesional.

🗂️ ¿Qué hojas incluye este archivo y para qué sirven?

• D-CC 023 — Cuestionario de entendimiento: estructura 50 preguntas en ocho categorías sobre políticas, accesos, riesgos, monitoreo, cumplimiento, fraude, indicadores y analítica de datos.
• D-EFN 023 — Entendimiento del proceso: documenta políticas, normatividad, sistemas, autorizaciones, segregación, actividades, responsables, flujograma, documentos críticos, controles y conclusiones preliminares.
• D-EDC 023 — Evaluación del diseño de controles: analiza existencia, documentación, responsable, frecuencia, cobertura, evidencia y segregación para concluir sobre diseño y riesgo residual.
• D-PAP 023 — Matriz de riesgos y programa de auditoría: organiza riesgos, controles, objetivos, procedimientos, información requerida, tipo de prueba, estado y referencias de evidencia.
• D-PT 023 — Papel de trabajo de auditoría: documenta población, muestra, procedimientos, evidencia, resultados, efectividad del control, riesgo residual posterior y hallazgos identificados.
• D-PH 023 — Documentación de hallazgos: formaliza hallazgos de diseño o prueba, causa raíz, exposición, recomendación y planes de acción acordados con la administración.
• D-VGE 023 — Visión general de la ejecución: consolida documentos, vínculos, fechas, tiempos, estados, desviaciones, pendientes y conclusiones para apoyar el seguimiento y cierre.

📂 ¿Qué encontrará al descargar este documento?

✅ Cobertura de riesgo residual, riesgos emergentes, KRIs, cumplimiento regulatorio, canal de denuncias, fraude y ética.
✅ Criterios sobre tratamiento de riesgos, monitoreo de controles, investigaciones internas y nivel de madurez de la gestión de riesgos.
✅ Ejemplos orientativos de riesgos, controles y pruebas adaptables al alcance del trabajo.

💡 ¿Qué la hace diferente?

✔️ Integra siete instrumentos del mismo proceso desde el entendimiento hasta el cierre.
✔️ Conecta gestión de riesgos, cumplimiento, fraude y ética dentro de una misma estructura de auditoría.
✔️ Mantiene trazabilidad metodológica entre riesgos, controles, pruebas, evidencia, hallazgos y planes de acción.

🚀 Audita riesgos y cumplimiento conectando exposición, controles, evidencia y resultados dentro de un recorrido estructurado y trazable.

👇 Descarga D-023 Auditoría de Gestión de Riesgos y Cumplimiento y documenta la ejecución desde el entendimiento hasta el cierre con mayor trazabilidad.

Descarga:

spreadsheet D-023 Auditoría de Gestión de Riesgos y Cumplimiento(372 KB)