Ejecución

🔍 Aprobar el entendimiento sin revisión interna puede dejar riesgos y controles mal sustentados.

Si no validas alcance, flujograma, riesgos, controles y situaciones de diseño antes de avanzar, puedes ejecutar pruebas sobre una base incompleta o débilmente documentada.

🧠 ¿Qué resuelve esta herramienta y cuánto tiempo le ahorra?

Esta acta permite documentar la revisión interna del entendimiento del proceso auditado, la matriz de riesgos y controles, el programa priorizado y los hallazgos de diseño de control.

Evita construir el acta desde cero y entrega una estructura para validar información, registrar conclusiones, requerimientos pendientes y compromisos del equipo.

📂 ¿Qué encontrará al descargar este documento?

✅ Datos generales, participantes, objetivo, alcance y objetivo de la etapa.
✅ Actividades clave para validar el entendimiento del proceso auditado.
✅ Secciones para flujograma, matriz de riesgos y controles, y programa priorizado.
✅ Conclusiones, requerimientos adicionales, compromisos y firmas.

💡 ¿Qué la hace diferente?

✔️ Conecta el entendimiento del proceso con la priorización de pruebas de auditoría.
✔️ Valida riesgos, controles críticos y hallazgos de diseño antes de comunicar resultados.
✔️ Vincula la revisión interna con documentos D-PAP y D-EDC de ejecución.
✔️ Incluye referencia al Dominio V y al Estándar 13.2 de las NOGAI.

🚀 Una revisión interna bien documentada fortalece la calidad de la ejecución.

👇 Descarga el D-AGE 003 Acta de Revisión y aprobación interna del entendimiento del proceso y hallazgos de diseño de control y valida el entendimiento antes de avanzar.

Descarga:

  spreadsheet D-AGE 003 Acta de Revisión y aprobación interna del entendimiento del proceso y hallazgos de diseño de control(40 KB)