Definir recomendaciones que son aplicables a un proceso estándar de inventarios de materia prima y producto terminado, considerando los riesgos, definición, diseño y operatividad de controles manuales y automáticos.

Brindar a los colaboradores la oportunidad de tener un horario flexible contribuye en mejorar su equilibrio entre la vida laboral y profesional, por lo cual es fundamental regular las condiciones del beneficio.

Los accesos a la red y a los sistemas de información son una de las debilidades más frecuentes frente a los controles tecnológicos, pues se asignan y no se revisan, y no se actualizan con la rigurosidad que se requiere.

Las organizaciones en su afán por innovar olvidan diseñar una estrategia de innovación, que les permita definir la ruta por la cual deben navegar dentro de dicho proceso, invirtiendo recursos en proyectos que no siempre dan los resultados esperados.

La realización de inventarios pareciera ser una actividad exclusiva para fin de año o semestre, sin embargo, la administración, la custodia y la correcta ejecución del inventario son un proceso continuo que protege uno de los activos más importantes de la organización.

La gestión de la organización frente a las cuentas por cobrar debe estar regulada por una política que defina las responsabilidades y limites que garanticen el correcto recaudo.

Esta lista de chequeo está dirigida a gerentes, contralores, directores de Control Interno, auditores y revisores fiscale, entre otros. Su objetivo es proveer de un punto de partida para la implementación de buenas prácticas en la administración del inventario.

La gestión fiscal en las organizaciones debe garantizar el cumplimiento normativo de cada geografía, así como la integridad y exactitud de la información, entre otros. 

Realizar la presentación ejecutiva de los resultados de auditoría es el momento más importante del trabajo realizado por el auditor, pues es la única oportunidad para tratar los temas de relevancia e impacto para la organización.

La política de impuestos debe cubrir diferentes campos tanto internos como externos dentro de la organización, razón por la cual se debe evaluar su alcance e impacto en la organización.

La organización del almacén, el entrenamiento del personal y la utilización de las tecnologías, son algunos de los factores determinantes en la logística que opera en un almacén. 

Ser eficientes en la operación de los almacenes es una tarea que demanda un seguimiento continuo, pues cualquier desviación o falla dentro de la operación impacta los niveles de cumplimiento.

Velar por la seguridad de las localizaciones orientadas para el almacenamiento de productos es una tarea que debe ajustarse de acuerdo a la clase material, sin embargo, se pueden considerar algunas prácticas generales. 

Vincular a la organización con terceros y en especial para el desarrollo de negocios estatales, demanda conocer a dichos terceros, en donde se pueden identificar algunas señales que demandan un mayor análisis antes de formalizar cualquier negociación.

Los activos intangibles deben tener diferentes controles para su administración, orientados tanto a su salvaguarda como al cumplimiento de las obligaciones legales, siendo fundamental definir los parámetros que deben regular su operación.

La integridad de los datos financieros brinda a la organización una seguridad razonable sobre la exactitud de la información dentro de todo el ciclo, para lo cual deben considerar aspectos técnicos y contables.

La vulnerabilidad de las organizaciones frente a los riesgos asociados a la ciberseguridad demanda la contratación de seguros que permitan transferir dichos riesgos, razón por la cual se debe conocer de manera amplia y detallada su cubrimiento antes de la contratación.

Contratar servicios en la nube o evaluar el proceso de contratación requiere considerar diferentes aspectos, los cuales deben ser revisados antes de su vinculación. Ejemplo: conocer al proveedor.

El sector de hidrocarburos debe fortalecer la gestión del riesgo cibernético, de tal forma que sus procesos no se vean afectados por ataques externos en la medida en que sus operaciones implementan cada vez mayor tecnología.

Los activos fijos son bienes utilizados para apoyar el desarrollo del objeto social de las organizaciones, sin embargo, la adquisición, administración y baja de los mismos, pueden generar alertas de fraude, que van desde el uso con fines personales, pasando por la clasificación incorrecta del activo o la baja no autorizada.

Las organizaciones deben implementar programas de prevención frente a la suplantación de identidad de sus clientes, de tal forma que entre dichos programas se tenga la identificación de alertas.

Las organizaciones deben tener lineamientos que regulen el cierre de los estados financieros, de tal forma que se involucre a todas las áreas de la organización y por tanto se tenga su compromiso en el cumplimiento, asegurando la oportuna emisión de los estados financieros.

La administración de pedidos es un proceso clave dentro de las organizaciones que manejan altos volúmenes, pues fallas dentro del proceso pueden llevar tanto a la perdida de clientes como traer consecuencias adversas en diferentes áreas de la organización.

Considerar evaluar los departamentos de IT en las organizaciones demanda un enfoque técnico y de cumplimiento, para lo cual se deben considerar diferentes aspectos, que son cubiertos por medio de los requerimientos de información que se encuentren dentro del alcance de la evaluación.

Las organizaciones deben asegurarse del seguimiento oportuno a las ventas, de tal forma que sean productivas las estrategias definidas, así como la implementación de acciones correctivas para su mitigación.

El modelo de compensación en las organizaciones contribuye al cumplimiento de los objetivos; sin embargo, deben ser supervisados sus resultados, pues en algunos casos las metas propuestas se materializan en fraudes.

Las organizaciones hoy en día consideran como una preocupación importante la protección contra virus informáticos, así como la prevención eficaz, asegurando que los usuarios sean conscientes de las vulnerabilidades y su tratamiento.

El programa para la denuncia de actividades sospechosas es una medida preventiva orientada a brindar a los colaboradores las herramientas para la identificación y reporte de actividades inusuales.

Indagar de manera precisa sobre el Sistema de Gestión de Calidad en las organizaciones puede ser una tarea larga frente a los múltiples aspectos de la norma, sin embargo, hay preguntas que son clave para el líder de la organización.

La asignación y uso de celular debe ser regulada en las organizaciones, bien sea porque es una herramienta fundamental para el ejercicio de ciertos cargos, así como por la interacción que tienen los colaboradores durante su horario laboral.