AuditVox · Podcast
Auditoría al día
El noticiero de los auditores
🎧 Episodio 3
La agenda del auditor continúa ampliándose. ¿Cómo gobernar los nuevos riesgos derivados de la IA? ¿Cómo detectar financiación ilícita cuando el dinero puede provenir de fuentes legítimas? ¿Hasta dónde debe mirar el auditor cuando un proveedor depende, a su vez, de otros subcontratistas?
La Inteligencia Artificial, la financiación del terrorismo y la creciente dependencia de terceros están creando riesgos que ya no pueden analizarse únicamente con controles tradicionales. Este episodio plantea preguntas especialmente relevantes para Auditoría Interna, Riesgos y Cumplimiento.
También ampliamos la conversación hacia los efectos sociales y de fraude asociados con la IA, las lecciones que dejan los conflictos de interés cuando los incentivos contradicen las políticas, la retención del talento joven mediante trabajos más ágiles y la aparición del AI Slop, que refuerza la necesidad de mantener el escepticismo profesional.
Lo que encontrarás en este episodio
🧠 La nueva gobernanza de la IA
Tres vectores de riesgo para el control interno: desplazamiento laboral acelerado, riesgos de daño social y fraude, y efectos sobre el desarrollo de competencias humanas. También deepfakes, desinformación y fraude financiero automatizado.
🔎 Financiación del terrorismo: cuando el dinero puede ser legítimo
La diferencia fundamental frente al lavado de activos: recursos de fuentes legítimas destinados a actividades ilícitas. Microtransacciones, sectores expuestos y señales como discrepancias IP/ubicación, cuentas inactivas con picos repentinos y deficiencias en debida diligencia.
🔗 Riesgo de terceros: mirar más allá del proveedor directo
Requisito temático del IIA Global sobre relaciones con terceros: selección, contratación, onboarding, monitoreo continuo y offboarding, extendiendo la mirada hacia niveles más profundos de la cadena de suministro.
⚖️ Conflictos de interés: políticas vs. incentivos
El caso Eliot Spitzer y Wall Street: una política escrita no demuestra que un control sea efectivo. Atención a la coherencia entre comunicaciones internas/externas y modelos de remuneración que generan incentivos contrarios.
🚀 Talento Gen Z y nuevas formas de trabajar
Auditorías ágiles de hasta seis semanas para que los profesionales jóvenes obtengan visión horizontal más rápido y reduzcan la exposición a proyectos prolongados y monótonos.
🤖 AI Slop y escepticismo profesional
Contenido superficial producido masivamente con IA en redes profesionales y la importancia de mantener una mirada crítica frente a información que puede parecer convincente sin aportar profundidad ni valor.
¿Para quién es este episodio?
🎯
Directores de Auditoría Interna y auditores internos que necesitan ampliar su mirada hacia riesgos que están modificando el alcance tradicional de sus funciones.
⚖️
Oficiales de Cumplimiento y profesionales PLA/FT que enfrentan nuevos desafíos en financiación del terrorismo, debida diligencia y gestión de relaciones con terceros.
🚀
Gestores de riesgo y consultores que buscan comprender cómo la IA, los terceros y los conflictos de interés introducen nuevas preguntas para el aseguramiento.
Sobre la serie
Auditoría al día
El espacio de AuditVox creado para mantenerte conectado con las noticias, tendencias y mejores prácticas que están transformando la auditoría, la gestión de riesgos, el cumplimiento y el gobierno corporativo. Aquí vamos más allá del titular para analizar qué está cambiando, por qué importa y qué significa para el trabajo del auditor.
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