Antifraude

⭐ MAESTROS DE LA AUDITORÍA - SESIÓN EXCLUSIVA

Cómo la prueba pericial forense puede sostener — o derrumbar — un caso financiero

En delitos financieros, la sospecha no basta.

🔍 La diferencia entre una hipótesis y una conclusión válida está en la evidencia

En casos de lavado de activos y extinción de dominio, la prueba pericial forense contable se ha convertido en uno de los elementos más relevantes dentro de los procesos relacionados con delitos económicos y financieros, porque permite:

Pero construir una prueba sólida no depende solo del conocimiento técnico. Depende de que la evidencia sea idónea, pertinente, útil y correctamente obtenida.

Cuando esto falla, incluso un hallazgo relevante puede perder valor dentro del proceso.

🎯 ¿Qué busca esta sesión?

Brindar una visión clara y práctica sobre el rol de la evidencia contable forense en investigaciones relacionadas con lavado de activos y procesos de extinción de dominio.

La sesión permitirá comprender cómo los auditores forenses pueden construir informes técnicos sólidos a partir de:

• Elementos materiales probatorios
• Evidencia física
• Análisis financiero y contable
• Criterios de validez exigidos en procesos judiciales y regulatorios

El objetivo es entender cómo transformar información financiera en evidencia técnicamente defendible.

🧠 Lo que revisaremos en esta sesión

A lo largo de la sesión se abordarán los aspectos clave que fortalecen la construcción de evidencia contable forense:

⚖️ 1. La prueba pericial como soporte del proceso
Cuando la evidencia define el caso. El rol del dictamen pericial en delitos económicos y financieros.

🔍 2. Elementos materiales probatorios y evidencia física
La base técnica del análisis forense. Cómo se recolecta y estructura evidencia válida para soportar investigaciones.

🧩 3. Lavado de activos y extinción de dominio
Comprender la relación entre operaciones y patrimonio. Cómo el análisis contable ayuda a identificar estructuras y movimientos sospechosos.

📑 4. Construcción de informes técnicamente sólidos
Más allá de la opinión profesional. Cómo estructurar informes con criterios de idoneidad, conducencia y pertinencia.

🛠️ 5. El rol del auditor forense
Del análisis financiero a la evidencia judicial. La responsabilidad del auditor en la interpretación y sustentación técnica de hallazgos.

💡 Resultado final: Una visión práctica sobre cómo convertir información contable y financiera en evidencia útil para investigaciones complejas.

👥 ¿Para quién es esta sesión?

Esta sesión está dirigida a profesionales que participan en investigaciones financieras y análisis forense:

• Auditores forenses.
• Auditores internos y externos.
• Profesionales de compliance y prevención de lavado.
• Equipos de riesgos y control interno.
• Profesionales vinculados a investigaciones económicas y financieras.

Especialmente relevante para quienes buscan fortalecer su capacidad de análisis y sustentación técnica en casos complejos.

🎓 Facilitador:

Luis Fernando García

Especialista en Auditoría Forense y Construcción de Evidencia Contable

Magíster en Contabilidad con énfasis en contabilidad forense y criminología, especialista en Auditoría Forense y Contador Público. Con más de 19 años de experiencia, fue contador forense en la Fiscalía General de la Nación y Detective del DAS. Certificado internacionalmente como auditor forense por la ONU, investiga delitos financieros y de corrupción. Es docente en universidades de Colombia y del extranjero, conferencista internacional y consultor del periódico El Tiempo.

📩 ¡Fortalece tu criterio técnico en la construcción de evidencia contable forense!

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