Prevención del Fraude

⚠️ Un incidente de fraude mal gestionado puede convertirse rápidamente en una crisis financiera, legal o reputacional. La diferencia entre contener el daño o amplificarlo suele estar en la existencia de protocolos claros de actuación.

Esta política establece los lineamientos para identificar, reportar, investigar, escalar, resolver y monitorear incidentes de fraude, corrupción y conductas irregulares dentro de la organización. Incluye criterios sobre denuncias, protección al denunciante, clasificación de incidentes, gestión de evidencias, investigaciones internas y responsabilidades de las diferentes líneas de defensa. La herramienta evita diseñar políticas desde cero y proporciona una estructura integral alineada con marcos internacionales de control y gestión antifraude, facilitando la implementación de procedimientos claros y consistentes frente a eventos irregulares.

📂 ¿Qué encontrará al descargar este documento?
✅ Lineamientos para la recepción, clasificación y gestión de denuncias.
✅ Protocolos para investigaciones internas, manejo de evidencias y cadena de custodia.
✅ Controles específicos frente a fraudes tecnológicos, deepfakes y fraude asistido por inteligencia artificial.

💡 ¿Qué la hace diferente?
✔️ Integra en un solo documento la gestión de fraude, corrupción y conductas irregulares.
✔️ Está alineada con COSO, ISA 240, ACFE, NOGAI e ISO 37001.
✔️ Define mecanismos claros de escalamiento según la severidad del incidente.
✔️ Fortalece la cultura ética mediante protección al denunciante y enfoque de tolerancia cero al fraude.

👇 Descargue Política de gestión de incidentes de fraude y conductas irregulares y fortalezca su marco de respuesta frente a riesgos de fraude, corrupción y conductas indebidas.