Ejecución

🔍 ¿Puedes demostrar que las obligaciones tributarias se calculan, presentan y pagan correctamente, y rastrear cada conclusión hasta su evidencia?

Sin una ejecución estructurada, errores en terceros, tarifas, declaraciones, reportes o facturación pueden quedar desconectados de los controles y debilitar las conclusiones.

🧠 ¿Qué resuelve esta herramienta y cuánto tiempo le ahorra?

Integra en un solo Excel instrumentos para comprender la gestión tributaria, evaluar controles, ejecutar pruebas, documentar hallazgos y controlar el cierre.

Evita construir papeles desde cero y permite concentrarse en validar evidencia, adaptar criterios al entorno tributario y ejercer juicio profesional.

🗂️ ¿Qué hojas incluye este archivo y para qué sirven?

• D-CC 008 — Cuestionario de entendimiento: estructura 49 preguntas sobre políticas, terceros, tarifas, planeación, impuestos, retenciones, reportes, facturación, certificados y analítica.
• D-EFN 008 — Entendimiento del proceso: documenta políticas, normatividad, sistemas, autorizaciones, segregación, actividades, responsables, documentos críticos, flujograma, narrativa y conclusiones preliminares.
• D-EDC 008 — Evaluación del diseño de controles: valora existencia, documentación, responsable, frecuencia, evidencia, cobertura y segregación para concluir sobre diseño y riesgo residual.
• D-PAP 008 — Matriz de riesgos y programa de auditoría: organiza riesgos, controles, objetivos, procedimientos, información requerida, tipo de prueba y referencias de evidencia.
• D-PT 008 — Papel de trabajo de auditoría: documenta población, muestra, procedimientos, evidencia, resultados, efectividad del control, riesgo residual posterior y hallazgos.
• D-PH 008 — Documentación de hallazgos: formaliza hallazgos de diseño o prueba, causa raíz, exposición, recomendación y planes de acción acordados.
• D-VGE 008 — Visión general de la ejecución: consolida documentos, vínculos, fechas, tiempos, estados, desviaciones, pendientes y conclusiones para apoyar el cierre.

📂 ¿Qué encontrará al descargar este documento?

✅ Cobertura de terceros, tarifas, planeación, liquidación y pago, retenciones, reportes, facturación y certificados.
✅ Ejemplos orientativos de riesgos, controles y pruebas ajustables al alcance de la organización.
✅ Trazabilidad metodológica entre riesgos, controles, pruebas, evidencia, hallazgos y cierre.

💡 ¿Qué la hace diferente?

✔️ Integra siete instrumentos del mismo proceso en una secuencia de ejecución coherente.
✔️ Distingue el riesgo residual por diseño del riesgo residual posterior a la prueba.
✔️ Aborda riesgos tributarios desde terceros y tarifas hasta obligaciones y reportes externos.

🚀 Estructura la auditoría de impuestos con evidencia y trazabilidad desde el entendimiento hasta el cierre.

👇 Descarga D-008 Auditoría de Impuestos, controles, pruebas y hallazgos dentro de un flujo integrado.

Descarga:

spreadsheet D-008 Auditoría de Impuestos(275 KB)