¿Cómo puedo agregar riesgos de negocio o de transacciones significativas a la Herramienta AuditX?

Detalles: Categoría de nivel principal o raíz: Blog; AuditX; 18 Octubre 2021

En la sección de Accesos, podrá encontrar un botón enfocado en "Agregar riesgos de negocio y de transacciones significativas".

En el botón de Agregar riesgos, podrá seleccionar si desea agregar riesgos de negocio o un riesgo de transacciones significativas.

Para agregar un riesgo de negocio deberá realizar lo siguientes pasos:

RIESGO DE NEGOCIO

1. Seleccione Riesgos de negocio en la primera opción

2. Seleccione el ciclo de negocio, el tipo y sus implicaciones en los estados financieros, además describa manualmente el riesgo y el control de la administración.

3. Califique por medio de las listas desplegables la evaluación del riesgo en cuanto a su probabilidad de ocurrencia e impacto del riesgo de negocio, al igual seleccione si desea evaluar el riesgo como normal o significativo. Esta evaluación podrá ser visualizada tanto en la matriz como en el mapa de calor de riesgos de negocio. Ubicado en: Planificación | Matrices de Riesgo | MC-RN Mapa de calor - Riesgos de negocio

4. La información ingresada anteriormente se almacenará en la matriz de riesgos de negocio. Ubicada en: Planificación | Matrices de Riesgo | MR-RN Matriz de Riesgo de Negocio

Para agregar un riesgo de transacciones significativas deberá realizar lo siguientes pasos:

RIESGO DE TRANSACCIONES SIGNIFICATIVAS

1. Seleccione Transacciones significativas en la primera opción

2. Ingrese el número de cuenta, las aseveraciones en los estados financieros, si existe para esta cuenta un riesgo de negocio, de uso de trabajo de terceros o fraude, además califique el riesgo inherente. Para finalizar deberá seleccionar el procedimiento de auditoría para evaluar el riesgo

RECUERDE: Para realizar este proceso debe haber configurado las sumarias anteriormente. ¿Cómo puedo agregar un balance y configurar las sumarias en la herramienta AuditX?

3. Califique por medio de las listas desplegables la evaluación del riesgo en cuanto a su probabilidad de ocurrencia e impacto del riesgo de transacción signficativa, al igual seleccione si desea evaluar el riesgo como normal o significativo. Esta evaluación podrá ser visualizada tanto en la matriz como en el mapa de calor de riesgos de negocio. Ubicado en: Planificación | Matrices de Riesgo | MC-TS Mapa de calor - Transacciones significativas

4. La información ingresada anteriormente se almacenará en la matriz de riesgos de transacciones significativas. Ubicada en: Planificación | Matrices de Riesgo | MR-TS Matriz de Transacciones Significativas