Ejecución

🔍 ¿Puedes demostrar que saldos, movimientos y partidas conciliatorias fueron revisados con independencia y evidencia suficiente?

Sin una ejecución estructurada, diferencias no depuradas, registros posteriores al cierre o transferencias no autorizadas pueden debilitar tus conclusiones.

🧠 ¿Qué resuelve esta herramienta y cuánto tiempo le ahorra?

Integra en un solo Excel los instrumentos para comprender el proceso, evaluar controles, ejecutar pruebas, documentar hallazgos y controlar el cierre.

Evita construir papeles desde cero y permite concentrarte en validar evidencia y ejercer juicio profesional.

🗂️ ¿Qué hojas incluye este archivo y para qué sirven?

• D-CC 013 — Cuestionario de entendimiento: reúne 32 preguntas sobre políticas, recaudos, pagos, información fuente, recálculo, depuración y analítica, registrando riesgos y controles.
• D-EFN 013 — Entendimiento del proceso: documenta políticas, sistemas, autorizaciones, segregación, actividades, responsables, flujograma, documentos críticos, controles identificados y conclusiones preliminares.
• D-EDC 013 — Evaluación del diseño de controles: valora existencia, documentación, responsable, frecuencia, evidencia, cobertura y segregación para concluir sobre diseño y riesgo residual.
• D-PAP 013 — Matriz de riesgos y programa de auditoría: organiza riesgos, controles, objetivos, procedimientos, información requerida, tipo de prueba y referencias de evidencia.
• D-PT 013 — Papel de trabajo de auditoría: documenta población, muestra, procedimientos, evidencia, resultados, efectividad del control, riesgo residual posterior y hallazgos.
• D-PH 013 — Documentación de hallazgos: formaliza hallazgos de diseño o prueba, causa raíz, exposición, recomendación y planes de acción acordados.
• D-VGE 013 — Visión general de la ejecución: consolida documentos, vínculos, fechas, tiempos, estados, desviaciones, pendientes y conclusiones para apoyar el cierre.

📂 ¿Qué encontrará al descargar este documento?

✅ Cobertura de recaudos, pagos, conciliaciones, partidas conciliatorias, moneda extranjera y transferencias electrónicas.
✅ Criterios sobre bloqueo de módulos, integridad de extractos, segregación, recálculo independiente y antigüedad de partidas.
✅ Trazabilidad entre riesgos, controles, pruebas, evidencia, hallazgos y planes de acción.

💡 ¿Qué la hace diferente?

✔️ Integra siete instrumentos del mismo proceso en una secuencia metodológica.
✔️ Separa el diseño del control de la conclusión obtenida mediante pruebas de eficacia operativa.
✔️ Incorpora procedimientos para recálculo, depuración de partidas y validación de movimientos bancarios.

🚀 Audita bancos, cajas y conciliaciones conectando movimientos, controles, evidencia y resultados.

👇 Descarga D-013 Auditoría de Gestión de bancos, cajas y conciliaciones bancarias y documenta la ejecución con mayor trazabilidad.

Descarga:

spreadsheet D-013 Auditoría de Gestión de bancos, cajas y conciliaciones bancarias(232 KB)