Por: Equipo Auditool

Las entrevistas en investigaciones de fraude son un componente esencial en el proceso de determinar la veracidad de los eventos y acciones bajo escrutinio. Estas entrevistas, cuando se llevan a cabo de manera efectiva, pueden proporcionar pistas valiosas y evidencia crucial. Por ello, es imperativo que los entrevistadores estén adecuadamente capacitados. En este artículo, exploraremos las mejores prácticas y técnicas para asegurar entrevistas fructíferas.

1. La preparación es clave

• Investigación previa: antes de la entrevista familiarízate con todos los detalles del caso, incluyendo el papel del entrevistado y la evidencia existente.

• Ambiente adecuado: elije un lugar tranquilo, neutral y libre de interrupciones para conducir la entrevista.

2. Establecer rapport

• Empatía y respeto: aborda al entrevistado con una actitud neutral y empática. Un enfoque acusatorio puede cerrar puertas y hacer que el entrevistado se ponga a la defensiva.

• Inicio neutral: comienza con preguntas generales que no estén directamente relacionadas con la investigación para establecer un nivel de comodidad.

3. Escucha activa

• No interrumpir: permite que el entrevistado complete sus respuestas sin cortarlo, de este modo puedes descubrir detalles no anticipados.

• Feedback no verbal: utiliza gestos como asentir con la cabeza para mostrar que estás prestando atención.

4. Formular preguntas de manera efectiva

• Preguntas abiertas: estas invitan al entrevistado a hablar y proporcionar detalles. Por ejemplo, "¿Puedes contarme sobre el proceso de aprobación de gastos?" en lugar de "¿Aprobaste este gasto?".

• Evitar las preguntas sugestivas: no des por sentado ningún hecho. Por ejemplo, en lugar de preguntar "¿Viste a Juan falsificar el documento?", pregunta "¿Qué viste ese día?".

5. Observación y reconocimiento de señales no verbales

Como se mencionó en artículos anteriores, el lenguaje corporal puede ser indicativo de sinceridad o evasión. Mantente alerta a las señales, pero evita saltar a conclusiones prematuras.

6. Mantener un registro detallado

• Tomar notas: asegúrate de anotar los puntos clave y las declaraciones específicas durante la entrevista.

• Grabaciones: si es legal y cuentas con el consentimiento del entrevistado, considera grabar la entrevista para revisarla posteriormente.

7. Técnica del embudo

Empieza con preguntas generales y luego ve focalizándote hacia cuestiones más específicas. Esto permite recoger primero una narrativa amplia y luego identificar inconsistencias o áreas que requieran una exploración más profunda.

8. Conclusión y pasos siguientes

• Al finalizar la entrevista, resume los puntos clave discutidos y aclara cualquier ambigüedad. Esto da al entrevistado la oportunidad de corregir o agregar detalles.

• Informa al entrevistado sobre los próximos pasos en la investigación.

Realizar entrevistas efectivas en investigaciones de fraude no es una tarea sencilla, requiere una combinación de habilidades de comunicación, observación y análisis. Sin embargo, con una capacitación adecuada y siguiendo las mejores prácticas mencionadas, los entrevistadores pueden aumentar significativamente sus posibilidades de obtener información valiosa y, en última instancia, resolver casos de manera efectiva.