spreadsheet Checklist de auditoría del riesgo de modelos (MRM) Nuevo

Publicado el 08 Mayo 2026

Auditar modelos matemáticos, estadísticos o de inteligencia artificial sin criterios específicos no es auditar — es observar sin poder concluir. Cuando un modelo toma decisiones incorrectas, las consecuencias son financieras, operativas y reputacionales. El auditor que no tiene criterios estructurados para evaluarlo llega al informe sin evidencia suficiente para señalar dónde está el riesgo real.

Esta herramienta permite verificar con trazabilidad si la organización gestiona, valida, monitorea y controla adecuadamente sus modelos, a través de 47 criterios estructurados en ocho dimensiones: desde el gobierno institucional del modelo hasta la comunicación de riesgos residuales en el informe de auditoría.

El auditor llega con los criterios definidos, las acciones correctivas sugeridas por criterio y la clasificación de criticidad precargada — sin construir desde cero ni definir el alcance de la evaluación en campo.