spreadsheet Checklist de auditoría forense del fraude en cheques Popular

El objetivo de este checklist es proporcionar una herramienta estructurada para guiar a los auditores forenses en la identificación, evaluación y mitigación de los riesgos asociados con el fraude en cheques. El documento ofrece un enfoque sistemático para detectar irregularidades, falsificaciones y prácticas fraudulentas en el uso y manejo de cheques, con el fin de reforzar los controles internos y asegurar la correcta gestión financiera de la entidad. Asimismo, permite evaluar la efectividad de los procedimientos actuales en la emisión, circulación y cobro de cheques, proponiendo mejoras que prevengan actividades ilícitas que puedan impactar negativamente la situación financiera de la organización.