spreadsheet Matriz de fraude en operaciones con partes relacionadas Nuevo

Esta matriz permite identificar, valorar, priorizar y monitorear escenarios de fraude asociados con operaciones entre partes relacionadas, conectando cada riesgo con sus causas, consecuencias, señales de alerta, controles y pruebas de auditoría. La herramienta incorpora 45 escenarios precargados distribuidos en 14 categorías, que funcionan como referencias editables para que el auditor no tenga que construir su universo de riesgos desde cero. Además, ayuda a detectar transacciones no declaradas o encubiertas, conflictos de interés y operaciones fuera de condiciones de mercado, y a determinar cuáles requieren investigación, fortalecimiento de controles o tratamiento prioritario.