spreadsheet Buenas prácticas para prevenir el uso del sistema financiero para financiar actividades delictivas Popular

El documento Buenas prácticas para prevenir el uso del sistema financiero para financiar actividades delictivas es una guía práctica elaborada por Auditool para apoyar a los auditores externos en la identificación y mitigación de los riesgos asociados al lavado de activos y la financiación del terrorismo (LA/FT). Integra las mejores prácticas internacionales en auditoría, ética y gestión de calidad —alineadas con las Normas Internacionales de Auditoría (NIA/ISA), el Código de Ética del IESBA, las Normas de Gestión de Calidad y las recomendaciones del GAFI—, ofreciendo herramientas claras y aplicables que fortalecen la transparencia, la integridad y la confianza en el sistema financiero. A través de este documento, los auditores pueden elevar la calidad de sus encargos y contribuir activamente a la prevención del uso indebido de las organizaciones con fines ilícitos.