Las organizaciones que comercializan sus productos a mercados internacionales, deben desarrollar prácticas que les permitan cumplir con la normatividad de cada uno de los países que tienen como destino, reduciendo el riesgo de sanciones económicas, legales y reputacionales en los nuevos mercados.

“La FCPA es una ley federal de los Estados Unidos aprobada en 1977 que prohíbe que las compañías paguen sobornos a oficiales y figuras políticas de gobiernos extranjeros. Las compañías que violan esta ley pagando sobornos están sujetas a acciones penales y civiles, que pueden resultar en multas, suspensión y exclusión de contratos de procura con el gobierno, mientras que los empleados y directores pueden estar sujetos a sentencias de prisión…”

Implementar un modelo de lucha contra la corrupción bajo los estándares de la Ley Contra Prácticas Corruptas en el Extranjero (FCPA) mitiga la materialización de riesgos económicos y reputacionales tanto para las organizaciones que deben dar cumplimiento a dicha Ley, así como contribuye a fortalecer las acciones en contra de la de la corrupción en cualquier organización.

La Responsabilidad Social Corporativa es diferente en cada organización, tanto en la forma como se estructura internamente, así como en el tipo de alcance e impacto que se espera tener; sin embargo, se tienen unos lineamientos generales para su desarrollo.

El Código de Ética en las organizaciones debe ser diseñado pensando en que todos los niveles de la organización lo puedan entender, así como que refleje claridad y precisión, donde la ambigüedad no puede tener espacio para su construcción.

El cumplimiento de la ley SOX exige un alto esfuerzo en cuanto al proceso de documentación del ambiente de control general y de las actividades de control especificas, y con relación al proceso de emisión de información financiera, teniendo como fin el compromiso de mantener una adecuada estructura de Control Interno.

Este documento proporciona algunos temas importantes y ejemplos de preguntas que la Sección de Fraude ha encontrado frecuentemente relevantes en la evaluación de un programa corporativo de cumplimiento.

Este Código de conducta comercial y política cubre una amplia gama de prácticas y procedimientos comerciales. No cubre todos los problemas que pueden surgir, pero incluye principios básicos para guiar a todos los empleados de la empresa.

Las consecuencias de los comportamientos corporativos de los colaboradores por fuera de la ética y los principios llevan cada día a las organizaciones a promover acciones que permitan reducir dichos comportamientos, y por tanto a promover la transparencia y ética en la toma de decisiones.

Los programas de cumplimiento deben considerar prácticas que optimizar la efectividad y los resultados del mismo, y los cuales incluyen el análisis de riesgos, la definición de procedimientos, el establecimiento de indicadores para su evaluación, entre otros.

Mejorar la efectividad y eficiencia de los Programas de Ética y Cumplimiento en las organizaciones debe llevar a sus líderes a orientar sus esfuerzos en mejorar la cultura corporativa y por tanto impulsar la conciencia para la toma de decisiones desde la ética.

La ética y el cumplimiento son ejes fundamentales para el desarrollo de negocios en cualquier organización, pues de su cumplimiento dependerá el desarrollo de las operaciones comerciales, así como la conducta de los colaboradores.

Evaluar el diseño y la efectividad del Código de Ética, es una actividad regular que deben ejercer las organizaciones, propendiendo por la implementación de acciones de mejora oportunas. El siguiente checklist acompaña a la administración y niveles de supervisión para realizar dicha tarea de forma eficiente y efectiva.

Este checklist permitirá considerar los aspectos fundamentales que deben ser revisados y evaluados en el programa de ética, ajustando los objetivos de acuerdo a la naturaleza y la estructura de la organización para determinar acciones correctivas pertinentes.

Dada la importancia que tiene el Código de Ética como documento que orienta a todos los colaboradores frente a los conflictos éticos, su diseño e implementación deben partir de estrategias de comunicación desarrolladas con los mandos medios, así como debe considerar el aprovechamiento de las últimas tecnologías, entre otras variables, para su puesta en marcha.

El modelo de Código de Ética y Conducta le permitirá a las áreas de Control Interno, Riesgos, Jurídica y/o Auditoría, en su rol de asesor, adoptar mejores prácticas de Gobierno Corporativo, Gestión de Riesgos y Control en sus organizaciones.

Proporcionar directrices claras y coherentes para evaluar y monitorear el cumplimiento y la efectividad de los estándares éticos, promoviendo así una cultura de integridad y transparencia en toda la organización.

El propósito principal de este protocolo es establecer una guía sistemática y comprensible para identificar, informar, evaluar y manejar las desviaciones de los estándares de conducta éticos y profesionales esperados dentro de nuestra organización. En este protocolo se subraya el compromiso inflexible con la integridad, la responsabilidad y la transparencia. También, proporciona un mecanismo de respuesta eficiente y coherente para abordar las desviaciones detectadas.

El objetivo de este cuestionario es que las organizaciones puedan evaluar el desempeño de las acciones desarrolladas por la gestión de cumplimiento, así como la eficacia de sus obligaciones y la efectividad de sus programas.

Establecer objetivos de cumplimiento claros y medibles que estén alineados con las leyes, regulaciones, y estándares aplicables, fomentando una cultura de integridad y transparencia.

El objetivo de este documento es revisar y evaluar los contratos existentes para asegurar que están en conformidad con las leyes aplicables, las políticas internas y los objetivos estratégicos de la organización, mitigando riesgos legales y contractuales.

El objetivo de este checklist es evaluar la efectividad del oficial de cumplimiento en el desarrollo, implementación y supervisión de programas de cumplimiento.

El objetivo de este checklist es verificar que los programas de cumplimiento estén diseñados adecuadamente para prevenir, detectar y responder a las violaciones de leyes y regulaciones.