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Aplicar el cuestionario de auditoría interna para el área de tesorería con el propósito de identificar información relevante sobre riesgos estratégicos, de cumplimiento, operativos y financieros, que permita priorizar procesos y definir el plan de auditoría basado en riesgos.

Aplicar el cuestionario de auditoría interna para el área contable con el propósito de identificar información relevante sobre riesgos estratégicos, de cumplimiento, operativos y financieros, que permita priorizar procesos y definir el plan de auditoría basado en riesgos.

Aplicar el cuestionario de auditoría interna para el área comercial con el propósito de identificar información relevante sobre riesgos estratégicos, de cumplimiento, operativos y financieros, que permita priorizar procesos y definir el plan de auditoría basado en riesgos.

Aplicar el cuestionario de auditoría interna para el área de cartera con el propósito de identificar información relevante sobre riesgos estratégicos, de cumplimiento, operativos y financieros, que permita priorizar procesos y definir el plan de auditoría basado en riesgos.

Aplicar el cuestionario de auditoría interna para el área de tecnología con el propósito de identificar información relevante sobre riesgos estratégicos, de cumplimiento, operativos y financieros, que permita priorizar procesos y definir el plan de auditoría basado en riesgos.

Aplicar el cuestionario de auditoría interna para el área legal o cumplimiento con el propósito de identificar información relevante sobre riesgos estratégicos, de cumplimiento, operativos y financieros, que permita priorizar procesos y definir el plan de auditoría basado en riesgos.

Aplicar el cuestionario de auditoría interna para el área de publicidad con el propósito de identificar información relevante sobre riesgos estratégicos, de cumplimiento, operativos y financieros, que permita priorizar procesos y definir el plan de auditoría basado en riesgos.

Aplicar el cuestionario de la segunda línea con el propósito de identificar información relevante sobre riesgos estratégicos, de cumplimiento, operativos y financieros, que permita priorizar procesos y definir el plan de auditoría basado en riesgos.

Aplicar el cuestionario de auditoría interna a la Gerencia General con el propósito de identificar información relevante sobre riesgos estratégicos, de cumplimiento, operativos y financieros, que permita priorizar procesos y definir el plan de auditoría basado en riesgos.

Este modelo de evaluación y aceptación del servicio de auditoría interna para clientes nuevos y encargos vigentes es utilizado por el Socio y DEA de la función de auditoría para evaluar aspectos de independencia, riesgos, competencia del equipo de auditoría, antecedentes de la organización y alcance del servicio, que permitirá la aceptación del servicio.

Esta herramienta permite identificar las fortalezas, debilidades, oportunidades y amenazas de la auditoría, para definir estrategias que permitan cumplir con lo establecido en el plan estratégico de auditoría interna. 

El "Modelo de criterios para la contratación de terceros que apoyan la función de Auditoría Interna" tiene como propósito establecer los criterios mínimos y requisitos esenciales que deben considerarse en la solicitud, evaluación y formalización de servicios de apoyo para la función de auditoría interna. Este documento busca asegurar que la contratación de terceros cumpla con los más altos estándares de competencia, ética y profesionalismo, en línea con las Nuevas Normas Globales de Auditoría Interna del Instituto de Auditores Internos (IIA), garantizando que los servicios prestados sean adecuados, eficaces y contribuyan al cumplimiento de los objetivos estratégicos de la organización.

**Habilitado únicamente para Office 365

Establecer un marco claro y estructurado para la comunicación entre la función de auditoría interna, la organización y el comité de auditoría, a través de la definición de roles, responsabilidades, frecuencia, canales y lineamientos de interacción, con el fin de garantizar la transparencia, el cumplimiento de las Normas Globales de Auditoría Interna (NOGAI) y la efectividad en la ejecución del plan anual de auditoría.

Aplicar el cuestionario de auditoría interna a la Junta Directiva con el propósito de identificar información relevante sobre riesgos estratégicos, de cumplimiento, operativos y financieros, que permita priorizar procesos y definir el plan de auditoría basado en riesgos.

Identificar los riesgos inherentes y residuales presentes en los procesos core del sector salud, específicamente en las Instituciones Prestadoras de Salud (IPS). Esta identificación permite a los auditores internos y gestores de riesgo fortalecer el sistema de control interno, generando valor para la alta dirección en el logro de los objetivos estratégicos.

Identificar los riesgos inherentes y residuales presentes en los procesos core del sector educativo. Esta identificación permite a los auditores internos y gestores de riesgo fortalecer el sistema de control interno, generando valor para la alta dirección en el logro de los objetivos estratégicos.

Identificar los riesgos inherentes y residuales presentes en los procesos core del sector comercial. Esta identificación permite a los auditores internos y gestores de riesgo fortalecer el sistema de control interno, generando valor para la alta dirección en el logro de los objetivos estratégicos.

Identificar los riesgos inherentes y residuales presentes en los procesos core del sector de la construcción. Esta identificación permite a los auditores internos y gestores de riesgo fortalecer el sistema de control interno, generando valor para la alta dirección en el logro de los objetivos estratégicos.

Identificar los riesgos inherentes y residuales presentes en los procesos core del sector tecnológico. Esta identificación permite a los auditores internos y gestores de riesgo fortalecer el sistema de control interno, generando valor para la alta dirección en el logro de los objetivos estratégicos.

Identificar los riesgos inherentes y residuales presentes en los procesos core del sector retail. Esta identificación permite a los auditores internos y gestores de riesgo fortalecer el sistema de control interno, generando valor para la alta dirección en el logro de los objetivos estratégicos.

Identificar los riesgos inherentes y residuales presentes en los procesos core del sector de servicios. Esta identificación permite a los auditores internos y gestores de riesgo fortalecer el sistema de control interno, generando valor para la alta dirección en el logro de los objetivos estratégicos.

Identificar los riesgos inherentes y residuales presentes en los procesos core del sector de publicidad. Esta identificación permite a los auditores internos y gestores de riesgo fortalecer el sistema de control interno, generando valor para la alta dirección en el logro de los objetivos estratégicos.

Identificar los riesgos inherentes y residuales presentes en los procesos core del sector financiero. Esta identificación permite a los auditores internos y gestores de riesgo fortalecer el sistema de control interno, generando valor para la alta dirección en el logro de los objetivos estratégicos.

Identificar los riesgos inherentes y residuales presentes en los procesos core del sector del turismo. Esta identificación permite a los auditores internos y gestores de riesgo fortalecer el sistema de control interno, generando valor para la alta dirección en el logro de los objetivos estratégicos.

Identificar los riesgos inherentes y residuales presentes en los procesos core del sector de la manufactura. Esta identificación permite a los auditores internos y gestores de riesgo fortalecer el sistema de control interno, generando valor para la alta dirección en el logro de los objetivos estratégicos.

Identificar los riesgos inherentes y residuales presentes en los procesos core del sector salud, específicamente en las aseguradoras en salud - EPS (Entidad Promotora de Salud). Esta identificación permite a los auditores internos y gestores de riesgo fortalecer el sistema de control interno, generando valor para la alta dirección en el logro de los objetivos estratégicos.

Esta acta documenta la revisión interna del equipo de auditoría en la etapa de cierre de la planeación del plan de Auditoría. En ella se evalúa el cumplimiento del objetivo, alcance y actividades planificadas, se analizan observaciones y se definen ajustes necesarios antes de su presentación formal. También se revisan las asignaciones del equipo y se identifican nuevas necesidades operativas o metodológicas. Participan el Director Ejecutivo de Auditoría (DEA), Gerentes de Auditoría y miembros del equipo (Team Members).

Evaluar el comportamiento y cumplimiento de indicadores financieros y de rentabilidad por producto o línea de servicio, con el fin de identificar riesgos inherentes y tendencias críticas que puedan afectar el cumplimiento de los objetivos estratégicos de la organización. Este análisis constituye un insumo clave para la definición del plan de auditoría, conforme a los principios de planificación basada en riesgos establecidos por las NOGAI (Norma 9.4 y 13.2).

Establecer criterios cuantitativos y cualitativos para determinar la materialidad de hallazgos o situaciones identificadas en auditoría interna, considerando su impacto financiero, su frecuencia esperada y su implicación sobre el cumplimiento o reputación de la organización.

El DEA debe mantener una comunicación permanente con la alta dirección y la segunda línea, mapeando los cambios internos y externos e identificando nuevos riesgos emergentes que afecten el cumplimiento de los objetivos de la organización, de tal manera que el DEA deba actualizar la matriz de riesgos y controles y el plan de auditoría del período de auditoría. (Norma 9.1 y 11.1)