En muchos casos, el análisis de fraude se limita a identificar señales aisladas sin una estructura clara que permita entender cómo se configura realmente el riesgo. El resultado: evaluaciones subjetivas, difíciles de sustentar y con poca capacidad de anticipación.
Esta herramienta transforma el modelo del Diamante del Fraude en un esquema práctico de análisis, permitiéndole evaluar de manera integral los factores que hacen posible un evento fraudulento dentro de la organización.
🧠 ¿Qué resuelve esta herramienta y cuándo tiempo le ahorra?
Es una herramienta que le permite entender el fraude como un sistema, integrando variables que normalmente se analizan por separado y generando una visión más completa y defendible.
Le permite pasar de análisis dispersos a una evaluación clara en minutos, reduciendo significativamente el tiempo de interpretación y organización de la información.
¿Qué encontrará al descargar este documento?
✅ Hoja de evaluación para hasta 20 áreas con calificación 1–5 por factor, puntaje ponderado automático, semáforo y columna de observaciones por área
✅ Hoja de parámetros con pesos configurables por factor (P/O/R/C) y umbrales de nivel ajustables a la política interna del encargo
✅ Dashboard ejecutivo con radar del Diamante por factor, distribución de niveles de riesgo y ranking de áreas ordenado por puntaje
✅ Registro de estado de seguimiento por área (Pendiente, En revisión, Escalado, Cerrado) para trazabilidad en papeles de trabajo
¿Qué la hace diferente?
✔️ Aplica el Diamante de Wolfe y Hermanson (2004), no solo el Triángulo de Cressey — el factor Capacidad define quién puede ejecutar el fraude, una dimensión que la mayoría de las evaluaciones estándar omite
✔️ Los pesos de cada factor son configurables y validados automáticamente, lo que permite adaptar la ponderación al perfil de riesgo de cada organización sin alterar las fórmulas
✔️ El dashboard consolida radar, distribución y ranking en un solo bloque exportable como PDF para anexar directamente al informe o al Comité de Auditoría
✔️ Los criterios de calificación por factor están integrados en la hoja de instrucciones con escala descriptiva 1–5, lo que estandariza el juicio entre distintos auditores del equipo
Sin una evaluación cuantitativa del fraude por área, tu planeación no puede demostrar en qué se basó.
👇 Descárguela ahora y fortalezca la forma en que evalúa el riesgo de fraude en su organización.
Descarga:
spreadsheet Evaluador del Diamante del Fraude(47 KB)
|
Acceso: Para descargar el documento es necesario contar con la Membresía Auditool que te dará acceso a todos los recursos. No es necesario registrarse, ni pagar valores adicionales. |
Y luego Agregar a la pantalla de inicio.
Comentarios