Modelos de Políticas

⚠️ Una cuenta bancaria corporativa no es solo un medio para recibir y efectuar pagos: es un punto crítico de acceso a los recursos de la organización. Firmas desactualizadas, usuarios con privilegios excesivos, cuentas inactivas, cambios de beneficiarios sin validación o integraciones ERP–banco deficientemente protegidas pueden convertir una operación cotidiana de tesorería en una exposición significativa a fraude, error o pérdida financiera. Esta política establece un marco integral para que la apertura, administración, control y cierre de las cuentas bancarias se realicen de forma segura, eficiente, trazable y con una adecuada segregación de funciones.

🧠 ¿Qué resuelve este documento y cuánto tiempo le ahorra?

Proporciona un modelo de política listo para adaptar que permite establecer responsabilidades y controles durante todo el ciclo de vida de las cuentas bancarias, incluyendo cuentas corrientes y de ahorro, en moneda local o extranjera, tanto en el país como en el exterior. También contempla firmas autorizadas, portales bancarios, medios de pago e integraciones automatizadas con entidades financieras. Así, la organización evita construir desde cero criterios dispersos entre Tesorería, Contabilidad, Tecnología, Seguridad de la Información, Riesgos y Auditoría Interna.

📂 ¿Qué encontrará al descargar este documento?
✅ Directrices para la apertura, administración y cierre de cuentas bancarias, incluyendo requisitos de aprobación y documentación.
✅ Criterios de segregación de funciones, estableciendo que quien administra cuentas y ordena pagos no debe registrar ni conciliar, y que las salidas de recursos requieren intervención independiente.
✅ Controles sobre firmas autorizadas, límites, usuarios, accesos y condiciones de manejo.
✅ Reglas específicas para cuentas bancarias en el exterior, incluyendo autorizaciones y seguimiento del riesgo cambiario.

💡 ¿Qué la hace diferente?
✔️ Integra Tesorería y ciberseguridad. No se limita a firmas y conciliaciones: aborda identidades técnicas, certificados, claves, integraciones automatizadas y protección de archivos de pago.
✔️ Incorpora controles frente a fraude por suplantación y deepfakes. La política establece que reconocer la voz o imagen de un directivo o proveedor en una llamada o videollamada no constituye autenticación y exige verificar determinadas solicitudes mediante un canal independiente.
✔️ Protege los archivos de dispersión después de su aprobación mediante mecanismos como huella digital (hash) o firma digital, repositorios de solo lectura y comprobación del número de registros y valor total antes de cargarlos al banco.
✔️ Define claramente las responsabilidades de Junta Directiva, Comité Financiero, representante legal, Tesorería, Contabilidad, Tecnología y Seguridad de la Información, colaboradores, Cumplimiento, Riesgos y Auditoría Interna.
✔️ Asigna a Auditoría Interna una evaluación independiente, al menos anual, sobre controles relacionados con aperturas, cierres, firmas, accesos, conciliaciones, integraciones, archivos y verificaciones previas a pagos inmediatos.
✔️ Incorpora indicadores de monitoreo sobre conciliaciones, firmantes y usuarios, cuentas inactivas, fraude y suplantación, verificaciones previas, integraciones, costos bancarios y remediación de hallazgos.

🚀 El control de las cuentas bancarias ya no puede depender únicamente de firmas, extractos y conciliaciones. Las organizaciones necesitan proteger también los accesos digitales, las integraciones automatizadas, las identidades técnicas y cada cambio que pueda terminar liberando recursos hacia un beneficiario incorrecto.

👇 Descargue el documento y obtenga un modelo integral para fortalecer la gobernanza de Tesorería, la segregación de funciones, la prevención del fraude, la seguridad de los canales bancarios y la trazabilidad de los recursos desde la apertura hasta el cierre de cada cuenta.

Descarga:

document Política para el manejo de cuentas bancarias(417 KB)