Ejecución

🔍 Auditar sin entender el proceso puede llevarte a probar controles sobre una visión incompleta.

Si no documentas actividades, riesgos, controles, sistemas y responsables, puedes diseñar pruebas débiles o pasar por alto brechas relevantes del proceso.

🧠 ¿Qué resuelve esta herramienta y cuánto tiempo le ahorra?

Esta guía orienta el entendimiento técnico, operativo y normativo del proceso auditado, incluyendo información clave, entrevistas, recorridos, flujograma, narrativa y riesgos.

Evita construir el entendimiento desde cero y entrega una ruta para recopilar, analizar, validar y documentar información con mayor trazabilidad.

📂 ¿Qué encontrará al descargar este documento?

✅ 9 actividades clave para realizar y documentar el entendimiento del proceso.
✅ Tablas para información solicitada, objetivo del requerimiento, observaciones y evidencia.
✅ Guía para entrevistas, pruebas de recorrido, narrativa y flujograma operativo o tecnológico.
✅ Criterios para identificar riesgos, controles y debilidades preliminares de diseño.

💡 ¿Qué la hace diferente?

✔️ Conecta el entendimiento del proceso con la matriz de riesgos y controles.
✔️ Distingue entre validación del entendimiento y validación posterior de hallazgos.
✔️ Exige revisar sistemas, accesos, interfaces, controles tecnológicos y segregación de funciones.
✔️ Integra validación con dueños del proceso y revisión interna del equipo auditor.

🚀 Un entendimiento bien documentado sostiene mejores pruebas, hallazgos y conclusiones.

👇 Descarga la Guía para el entendimiento del proceso a auditar y fortalece la base técnica de tus auditorías.

Descarga: 

spreadsheet Guía para realizar el entendimiento del proceso a auditar(111 KB)