spreadsheet Checklist para el diagnóstico general del Sistema de Control Interno - Componente 1 de COSO III Popular

El siguiente Checklist es un modelo de evaluación para el diagnóstico del sistema de control interno en la organización sobre el primer componente de COSO III y los correspondientes cinco (5) principios asociados. El presente documento no pretende abarcar todas las situaciones, razón por la cual cada organización y/o auditor debe aplicar su juicio para definir si aplican todas las preguntas, pues la organización puede tener controles que no se han incluido en el presente cuestionario, pero que contribuyen en el fortalecimiento del primer componente.