Identificarse


Video: Empleados fantasmas

 

Por: Marta Cadavid. Colaboradora de Auditool

Los empleados fantasmas son un esquema de fraude y abuso organizacional común donde el perpetrador busca obtener un beneficio económico a través de los pagos a los empleados tanto en salarios, prestaciones sociales y seguridad social. A pesar que cada país tiene regulaciones con respecto a este tipo de rubros, los perpetradores siempre buscan la forma de cometer fraude o explotar las debilidades de control para sacar abusar de la organización. Usar la minería de datos es una de las tantas formas de encontrar tendencias o información que le facilitará su labor como auditor.

Sin embargo, existen otros tipos de fraude que están relacionados con la administración del personal y no se detectan en el pago de los salarios tales como reemplazar a un compañero de trabajo sin autorización, registrar llegadas y salidas de otras personas, falsa incapacidades, entre otras. #IamaFraudFighter #FraudealDesnudo

 

Autor:

Marta Cadavid - Chicago, Estados Unidos.

Experto Examinador de Fraude (CFE), Especialista Certificado en Anti lavado de dinero (CAMS) y Anti lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo (AMLCA). Profesional en el área contable egresada de la Universidad de Antioquia con Especialización en Gerencia Financiera y Master en Economía Financiera de la Corporación Universitaria CEIPA.

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Por: Marta Cadavid. Colaboradora de Auditool

Los empleados fantasmas son un esquema de fraude y abuso organizacional común donde el perpetrador busca obtener un beneficio económico a través de los pagos a los empleados tanto en salarios, prestaciones sociales y seguridad social. A pesar que cada país tiene regulaciones con respecto a este tipo de rubros, los perpetradores siempre buscan la forma de cometer fraude o explotar las debilidades de control para sacar abusar de la organización. Usar la minería de datos es una de las tantas formas de encontrar tendencias o información que le facilitará su labor como auditor.

Sin embargo, existen otros tipos de fraude que están relacionados con la administración del personal y no se detectan en el pago de los salarios tales como reemplazar a un compañero de trabajo sin autorización, registrar llegadas y salidas de otras personas, falsa incapacidades, entre otras. #IamaFraudFighter #FraudealDesnudo

 

Autor:

Marta Cadavid - Chicago, Estados Unidos.

Experto Examinador de Fraude (CFE), Especialista Certificado en Anti lavado de dinero (CAMS) y Anti lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo (AMLCA). Profesional en el área contable egresada de la Universidad de Antioquia con Especialización en Gerencia Financiera y Master en Economía Financiera de la Corporación Universitaria CEIPA.

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