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ISSN IMPRESO: 2665-1696 - ISSN ONLINE: 2665-3508

Video: Materialidad o realidad para iniciar la investigación de un fraude

 

Por: Marta Cadavid, CFE, CAMS, AML 

No se necesitan actos o hallazgos materiales para iniciar la investigación de un fraude. De hecho, muchos de los fraudes cometidos fueron catalogados en auditorías previas como eventos no materiales que claramente el perpetrador o abusador supo aprovechar para continuar con su estrategia destructiva. La materialidad y la realidad de un hallazgo deben ser catalogadas de diferentes formas para prevenir oportunamente o investigar antes que el impacto económico sea mayor.

 

Marta Cadavid - Chicago, Estados Unidos.

Experto Examinador de Fraude (CFE), Especialista Certificado en Anti lavado de dinero (CAMS) y Anti lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo (AMLCA). Profesional en el área contable egresada de la Universidad de Antioquia con Especialización en Gerencia Financiera y Master en Economía Financiera de la Corporación Universitaria CEIPA.

117.2

Video: Materialidad o realidad para iniciar la investigación de un fraude

Video: Materialidad o realidad para iniciar la investigación de un fraude

 

Por: Marta Cadavid, CFE, CAMS, AML 

No se necesitan actos o hallazgos materiales para iniciar la investigación de un fraude. De hecho, muchos de los fraudes cometidos fueron catalogados en auditorías previas como eventos no materiales que claramente el perpetrador o abusador supo aprovechar para continuar con su estrategia destructiva. La materialidad y la realidad de un hallazgo deben ser catalogadas de diferentes formas para prevenir oportunamente o investigar antes que el impacto económico sea mayor.

 

Marta Cadavid - Chicago, Estados Unidos.

Experto Examinador de Fraude (CFE), Especialista Certificado en Anti lavado de dinero (CAMS) y Anti lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo (AMLCA). Profesional en el área contable egresada de la Universidad de Antioquia con Especialización en Gerencia Financiera y Master en Economía Financiera de la Corporación Universitaria CEIPA.

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