En el diseño organizacional deben establecerse las políticas y procedimientos que ayuden a que las normas de la organización se ejecuten con una seguridad razonable para enfrentar de forma eficaz los riesgos. Las actividades de control se definen como las acciones establecidas a través de las políticas y procedimientos que contribuyan a garantizar que se lleven a cabo las instrucciones de la dirección para mitigar los riesgos con impacto potencial en los objetivos.

Componente 3  - Actividades de Control
Guías		Descargar
	Componente 3 de COSO III. Actividad de Control	pdf Guía de HISCI - Componente Tres: Actividades de Control (364 KB)
	Control de Conciliación	pdf Guía de Control de Conciliación (753 KB)
	Control de Segregación de Funciones	pdf Guía para el Control de Segregación de Funciones (636 KB)
	Control de Autorización	pdf Guía para el Control de Autorización (687 KB)
	Control de Indicadores Clave de Rendimiento	pdf Guía de Control de Indicadores Clave de Rendimiento (763 KB)
	Control de Revisión de la Gerencia	pdf Guía de Control de Revisión de la Gerencia (421 KB)
	Modelo de Indicadores de IT para Infraestructura y Operación	spreadsheet Modelo de Indicadores de IT para Infraestructura y Operación (12 KB)
	Modelo de Indicadores de IT para Aplicaciones	spreadsheet Modelo de Indicadores de IT para Aplicaciones (16.36 MB)
	Modelo de Indicadores para la Gestión Administrativa de IT	spreadsheet Modelo de Indicadores para la Gestión Administrativa de IT (12 KB)
	Modelo de Indicadores para el Personal de IT	spreadsheet Modelo de Indicadores para el Personal de IT (11 KB)
	Modelo de Indicadores para Incidentes en Seguridad de IT	spreadsheet Modelo de Indicadores para Incidentes en Seguridad de IT (12 KB)
	Modelo de Indicadores para Administrar el Inventario	spreadsheet Modelo de indicadores para administrar el inventario (41 KB)
	Modelo de Indicadores para las Redes Sociales	spreadsheet Modelo de Indicadores para las Redes Sociales (84 KB)
	Modelo de Indicadores para el Proceso de Ventas	spreadsheet Modelo de indicadores para el proceso de ventas - KPI's (62 KB)
	Modelo de Indicadores para el Proceso de Compras	spreadsheet Modelo de Indicadores para el Proceso de Compras (61 KB)
	Modelo de Indicadores desde la Perspectiva Financiera	spreadsheet Modelo de Indicadores desde la Perspectiva Financiera (12 KB)
	Modelo Matriz de Indicadores	spreadsheet Modelo de Matriz de Indicadores (86 KB)
	Modelo Evaluación de Proveedores	spreadsheet Modelo Evaluación de Proveedores (28 KB)
Checklist		Descargar
	Diagnóstico General del Sistema de Control Interno - Actividades de Control	spreadsheet Checklist para el Diagnóstico General del Sistema de Control Interno - Actividades de Control (17 KB)
	Evaluación Controles Generales-IT	spreadsheet Checklist para Evaluar Controles Generales - IT (15 KB)
	Revisar la Gestión General del Área de TI	spreadsheet Checklist para Revisar la Gestión General del Área de IT (13 KB)
	Terminación de Contrato Laboral	spreadsheet Checklist para la Terminación de Contrato Laboral (11 KB)
	Evaluar la Gestión de Tesorería	spreadsheet Checklist para Evaluar la Gestión de Tesorería (14 KB)
	Revisar la información de la seguridad de IT	spreadsheet Checklist para Revisar la Seguridad de la Información de IT (12 KB)
	Evaluar la Infraestuctura de IT	spreadsheet Checklist para Evaluar la Infraestructura de IT (13 KB)
	Evaluar la Estrategia Dentro de las Actividades de Control	spreadsheet Checklist para Evaluar la Estrategia dentro de las Actividades de Control (11 KB)
	Actualizar las Políticas de una Organización	spreadsheet Checklist para Actualizar las Políticas de una Organización (11 KB)
	Evaluar la Necesidad de Implementar una Política	spreadsheet Checklist para Evaluar la Necesidad de Implementar una Política (12 KB)
	Evaluar una Política	spreadsheet Checklist para la Evaluación de Políticas (12 KB)
	Manejo de Incidentes en Ciberseguridad	spreadsheet Checklist para el manejo de incidentes en ciberseguridad (42 KB)
	Evaluar los Proveedores de IT	spreadsheet Checklist para Evaluar los Proveedores de IT (13 KB)
	Evaluar los Desarrollos de IT	spreadsheet Checklist para Evaluar los Desarrollos de IT (12 KB)
	Preguntas sobre Riesgo Cibernético para el Consejo de Administración	spreadsheet Checklist para Preguntas sobre Riesgo Cibernético para el Consejo de Administración (13 KB)
	Revisar los Controles para Proteger la Información de las Tarjetas de Crédito	spreadsheet Checklist para Revisar los Controles para Proteger la Información de las Tarjetas de Crédito (12 KB)
	Revisar la Función Fiscal de la Organización	spreadsheet Checklist para Revisar la Función Fiscal de la Organización (12 KB)
	Check List Actividades de Control para Disuadir el Fraude	spreadsheet Checklist para las Actividades de Control para Disuadir el Fraude (14 KB)
	Check List para Reducir los Errores en el Inventario	spreadsheet Checklist para reducir los errores en el inventario (53 KB)
	Check List para para Construir el Plan Estratégico	spreadsheet Checklist para Construir el Plan Estratégico (11 KB)
	Check List para Revisar Contratos	spreadsheet Checklist para Revisar Contratos (12 KB)
	Check List para Mitigar el Riesgo de Fraude en Tesorería	spreadsheet Checklist para Mitigar el Riesgo de Fraude en Tesorería (13 KB)
	Check List para Mitigar el Fraude en los Estados Financieros	spreadsheet Checklist para Mitigar el Fraude en los Estados Financieros (12 KB)
	Check List para Mitigar el Fraude en Nómina	spreadsheet Checklist para Mitigar el Fraude en Nómina (11 KB)
	Check List para Mitigar el Riesgo de Fraude en la Administración del Efectivo	spreadsheet Checklist para Mitigar el Riesgo de Fraude en la Administración del Efectivo (15 KB)
	Checklist para el Cierre Contable	spreadsheet Checklist para el Cierre Contable (12 KB)
	Checklist de Riesgos en la Segregación de Funciones	spreadsheet Checklist de Riesgos en la Segregación de Funciones (12 KB)
	Checklist para Verificar el Programa de Seguros	spreadsheet Checklist para Verificar el Programa de Seguros (13 KB)
	Checklist para Controles en la Administración de Activos Fijos	spreadsheet Checklist para Controles en la Administración de Activos Fijos (11 KB)
	Señales de Alerta de Fraude de IT	spreadsheet Señales de Alerta de Fraude de IT (11 KB)
	Señales de Alerta para la Industria de la Construcción	spreadsheet Señales de Alerta para la Industria de la Construcción (11 KB)
	Checklist para Revisar los Controles en Cuentas por Cobrar.	spreadsheet Checklist para Revisar los Controles en Cuentas por Cobrar (41 KB)
	Checklist para Revisar los Controles en Inversiones	spreadsheet Checklist para revisar los controles en inversiones (67 KB)
	Checklist para Revisar la Innovación en su Organización	spreadsheet Checklist para Revisar la Innovación en su Organización (11 KB)
Buenas Prácticas		Descargar
	Diseño de Políticas	pdf Buenas prácticas para el diseño de políticas (270 KB)
	Diseño de Controles	pdf Buenas Prácticas para el Diseño de Controles (386 KB)
	Segregación de Funciones	pdf Buenas Prácticas para la Segregación de Funciones (265 KB)
	Privacidad de la Información	pdf Buenas Prácticas para la Privacidad de la Información (280 KB)
	Gestión de Cambios IT	pdf Buenas Prácticas para Gestión de Cambios IT (283 KB)
	Gestionar las Copias de Seguridad	pdf Buenas Prácticas para Gestionar las Copias de Seguridad (263 KB)
	Gestionar los Accesos	pdf Buenas Prácticas para Gestionar los Accesos (279 KB)
	Gestionar los Activos de IT	pdf Buenas Prácticas para Gestionar los Activos de IT (279 KB)
	Protección de Datos Personales en las Organizaciones	pdf Buenas prácticas para la protección de datos (181 KB)
	Desarrollar la Estrategia de IT	pdf Buenas Prácticas para Desarrollar la Estrategia de IT (270 KB)
	Documentar las Políticas de una Organización	pdf Buenas prácticas para documentar las políticas de una organización (301 KB)
	Ciberseguridad	pdf Buenas Prácticas en Ciberseguridad (160 KB)
	Controles de Aplicación	pdf Buenas Prácticas en Controles de Aplicación (286 KB)
	Administración de Talento Humano de IT	pdf Buenas Prácticas para la Administración de Talento Humano de IT (54 KB)
	Buenas Prácticas para Definir los Indicadores de IT	pdf Buenas Prácticas para Definir los Indicadores de IT (273 KB)
	Buenas Prácticas para Prevenir el Fraude Electrónico	pdf Buenas Prácticas para Prevenir el Fraude Electrónico (290 KB)
	Buenas Prácticas en Controles para Ciberseguridad	pdf Buenas Prácticas en Controles para Ciberseguridad (283 KB)
	Buenas Prácticas para el Recaudo de Efectivo	pdf Buenas Prácticas para el Recaudo de Efectivo (286 KB)
Modelos		Descargar
	Modelos Políticas
Riesgos y Controles		Descargar
	Matriz de Segregación de Funciones para el Proceso de Inventarios	spreadsheet Matriz de Segregación de Funciones para el Proceso de Inventarios (45 KB)
	Matriz de Segregación de Funciones en la Administración de Activos Fijos	spreadsheet Matriz de Segregación de Funciones en la Administración de Activos Fijos (43 KB)
	Matriz de Segregación de Funciones en la Administración de Efectivo	spreadsheet Matriz de Segregación de Funciones en la Administración de Efectivo (44 KB)
	Matriz de Segregación de Funciones para Nómina	spreadsheet Matriz de Segregación de Funciones para Nómina (46 KB)
	Matriz de Segregación de Funciones en Inversiones y Tesorería	spreadsheet Matriz de segregación de funciones en inversiones y tesorería (98 KB)
	Matriz de Segregación de Funciones para Cuentas por Pagar	spreadsheet Matriz de Segregación de Funciones para Cuentas por Pagar (43 KB)
	Matriz de Segregación de Funciones para Cuentas por Cobrar	spreadsheet Matriz de Segregación de Funciones para Cuentas por Cobrar (44 KB)