Carpeta 3. Controles

Durante el proceso de una auditoría de estados financieros, el auditor debe evaluar la efectividad operativa de los controles para prevenir, o detectar y corregir, errores o irregularidades significativas en los estados financieros. En esta sección se desarrollan los temas y contenidos relativos a la fase de evaluación de los controles.

Documentos

Toggle Título Fecha Descargar
pdf C Guía de Auditoría: Evaluación de los Procesos Claves Popular Descargar (pdf, 1.17 MB)
documento C-01 Plantilla en Blanco para la Evaluación de los Procesos Clave Popular Descargar (doc, 97 KB)
archive CA Guía y herramientas de auditoría para la evaluación del proceso de ventas Popular Descargar (zip, 1.04 MB)
pdf CA-01 Guía para Identificar Riesgos en el Proceso de Ventas (Transacción Significativa) Popular Descargar (pdf, 2.57 MB)
pdf CA-02 Guía para Identificar Riesgos en el Proceso de Ventas que Administra Riesgos de Negocio Popular Descargar (pdf, 2.62 MB)
spreadsheet CA-03 Matriz de Riesgos y Controles del Proceso de Ventas desde la Perspectiva Financiera Popular Descargar (xlsx, 624 KB)
archive CB Guía y herramientas de auditoría para la evaluación del proceso de compras Popular Descargar (zip, 1.27 MB)
pdf CB-01 Guía para Identificar Riesgos en el Proceso de Compras (Transacción Significativa) Popular Descargar (pdf, 624 KB)
pdf CB-02 Guía para Identificar Riesgos en el Proceso de Compras que Administra Riesgos de Negocio Popular Descargar (pdf, 937 KB)
spreadsheet CB-03 Matriz de Riesgos y Controles del Proceso de Compras desde la Perspectiva Financiera Popular Descargar (xlsx, 713 KB)
documento CB-04 Modelo de Papel de Trabajo para la Evaluación del Proceso de Compras Popular Descargar (doc, 209 KB)
archive CC Guía y herramientas de auditoría para la evaluación del proceso de inventarios Popular Descargar (zip, 1.23 MB)
pdf CC-01 Guía para Identificar Riesgos en el Proceso de Inventarios (Transacción Significativa) Popular Descargar (pdf, 1.10 MB)
spreadsheet CC-02 Matriz de Riesgos y Controles del Proceso de Inventarios desde la Perspectiva Financiera Popular Descargar (xlsx, 445 KB)
documento CC-03 Modelo de Papel de Trabajo para la Evaluación del Proceso de Inventarios Popular Descargar (doc, 220 KB)
archive CD Guía y herramientas de auditoría para la evaluación del proceso de nómina Popular Descargar (zip, 1.47 MB)
pdf CD-01 Guía para Identificar Riesgos en el Proceso de Nómina (Transacción Significativa) Popular Descargar (pdf, 986 KB)
spreadsheet CD-02 Matriz de Riesgos y Controles del Proceso de Nómina desde la Perspectiva Financiera Popular Descargar (xlsx, 775 KB)
documento CD-03 Modelo de Papel de Trabajo para la Evaluación del Proceso de Nómina Popular Descargar (doc, 291 KB)
archive CE-01 Guía y herramientas de auditoría para la evaluación del proceso de tesorería Popular Descargar (zip, 1.32 MB)