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ISSN IMPRESO: 2665-1696 - ISSN ONLINE: 2665-3508

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Todo el proceso ha de ser monitoreado con el fin de incorporar el concepto de mejoramiento continuo, así mismo el sistema de control interno debe ser flexible para reaccionar ágilmente y adaptarse a las circunstancias. Las actividades de monitoreo y supervisión deben evaluar si los componentes y principios están presentes y funcionando en la entidad.

Componente 5  -  Actividades de Supervisión
Guías Descargar
Componente 5 de COSO III. Actividades de Supervisión
Checklist Descargar
Check List Diagnóstico General del Sistema de Control Interno - Actividades de Supervisión
Check List para Revisar Temas Financieros por parte de la Junta
Check List para Revisar los Programas de Cumplimiento en las Organizaciones
Check List para Revisar la Función Fiscal de la Organización
Check List para Revisar la Gestión de Riesgos por parte de la Junta
Check List para Evaluar el Comité de Compensación
Check List para Revisar el Plan de Sucesión del Director General por parte de la Junta
Check List para Revisar Temas Financieros por parte de la Junta
Check List para Evaluar la Gestión de Riesgos en las Redes Sociales 
Check List para Evaluar la Gestión de Riesgos en Cumplimiento 
Nivel de Madurez del Sistema de Control Interno - COSO III 
Cuestionario para el Auditor Externo con el Comité de Auditoría
Check List para Evaluar al Auditor Externo
Check List para Promover la Cultura de Denunciar 
Check List para la Identificación de Riesgos por el Comité de Auditoría
Check List para el Proceso de Selección del Auditor Externo 
Entrevista para la Selección de Auditores
Señales de Alerta de Fraude en la Reclamación de Trabajadores
Check List del Auditor Interno para Revisar la Gestión de Fraude en la Organización 
Check List para Cerrar las Investigaciones de Fraude 
Check List para Diseñar el Proceso de Licitación para Auditoría 
Check List para Evaluar la Madurez del Programa de Seguridad de la Información 
Check List para Conocer el Plan de Seguridad Informática 
Check List para Revisar la Ciberseguridad por la Junta 
Check List para Revisar el Proceso de Cuentas por Pagar 
Check List para identificar Fallas en la Comunicación del Comité de Auditoría
Check List para Evaluar la Administración General de la Compañía 
Cómo Saber si la Información Financiera Presentada es Útil 
Lista de Verificación para Revisar el Desempeño del Comité de Auditoría 
Señales de Alerta para los Miembros de la Junta Directiva
Preguntas para el Oficial de Cumplimiento
Preguntas para el Oficial de Seguridad de la Información 
Preguntas para el Director Financiero - CFO 
Checklist para Evaluar el Servicio al Cliente 
Checklist para Revisar la Política de Denuncias 
Cuestionario para Evaluar la gestión de la función de auditoría interna por parte del Comité de auditoría
Cuestionario para el auditor interno en privado con el comité de auditoría
Señales de Alerta para Identificar por qué el Programa de Denuncias no Funciona
Señales de Alerta Frente al Riesgo de Fraude Financiero
Buenas Prácticas Descargar
Buenas Prácticas para Diseñar Programas de Denuncia
Buenas Prácticas para Comités de Auditoría Eficaces 
Buenas Prácticas para la Línea de Denuncias 
Buenas Prácticas para Diseñar un Plan Antifraude
Buenas Prácticas en Seguridad para Comercio Electrónico 
Modelos Descargar
Política para Denunciar
Modelo – Plan Estratégico 
Declaración de Cumplimiento de la Autoevaluación de Control Interno
Evaluación del Proceso de Gestión de Riesgos  
Modelo de Indicadores para la Implementación del BSC en la Función de Auditoría Interna
Modelo de Evaluación de la Función Estratégica de Recursos Humanos
Herramienta para Evaluar el Nivel de Madurez del Sistema de Control Interno COSO III
Riesgos y Controles Descargar
Factores de Riesgo de Cumplimiento
Modelo de Indicadores para la Gestion de Fraude
Modelo de Indicadores para la Cadena de Suministro 
Modelo de Indicadores para Administrar el Presupuesto 
Modelo de Indicadores para el Análisis de Gastos 
Modelo de Indicadores para Cuentas por Pagar
Formato para el Registro de Capacitaciones
Modelo de Indicadores para Medir el Cambio en la Cultura de Riesgos

Control Interno

En esta sección accedes a diferentes herramientas que contribuyen tanto en la implementación como en el fortalecimiento del Sistema de Control Interno de una organización, por medio de modelos de políticas, buenas prácticas, matrices de riesgos, indicadores y guías, que han sido diseñadas dentro del marco de prácticas de clase mundial, y las cuales pueden ser utilizadas tanto por la administración como por los auditores, en la etapa de auto evaluación y aseguramiento, respectivamente.