Documentos - Auditool https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman?format=html Thu, 17 Sep 2026 00:00:00 -0500 es-ES hourly 1 Buenas prácticas para el diseño y gestión de programas de incentivos https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/gestion-del-talento-y-rrhh/614-buenas-practicas-para-el-diseno-y-gestion-de-programas-de-incentivos?format=html Buenas prácticas para el diseño y gestión de programas de incentivos Esta herramienta proporciona una lista de verificación estructurada para evaluar, diseñar y fortalecer los programas de incentivos, buscando equilibrar los objetivos de la organización con la motivación, equidad, desarrollo y bienestar de sus colaboradores. Permite diagnosticar el programa existente frente a buenas prácticas y detectar brechas relacionadas con gobierno, métricas, fraude, cumplimiento, tecnología, talento humano, ética y monitoreo, evitando construir desde cero los criterios de evaluación. Está alineada con COSO 2013 —incluido el Principio 8 sobre incentivos y presiones en la evaluación del riesgo de fraude—, COSO ERM 2017 y la Guía de Gestión del Riesgo de Fraude COSO–ACFE, entre otras referencias.

]]> https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/gestion-del-talento-y-rrhh/614-buenas-practicas-para-el-diseno-y-gestion-de-programas-de-incentivos?format=html Esta herramienta proporciona una lista de verificación estructurada para evaluar, diseñar y fortalecer los programas de incentivos, buscando equilibrar los objetivos de la organización con la motivación, equidad, desarrollo y bienestar de sus colaboradores. Permite diagnosticar el programa existente frente a buenas prácticas y detectar brechas relacionadas con gobierno, métricas, fraude, cumplimiento, tecnología, talento humano, ética y monitoreo, evitando construir desde cero los criterios de evaluación. Está alineada con COSO 2013 —incluido el Principio 8 sobre incentivos y presiones en la evaluación del riesgo de fraude—, COSO ERM 2017 y la Guía de Gestión del Riesgo de Fraude COSO–ACFE, entre otras referencias.

]]> camila.mahecha@auditool.org (María Camila Mahecha) Gestión del talento y RRHH Thu, 17 Sep 2026 00:00:00 -0500 Checklist de auditoría de la resiliencia organizacional: capacidad de anticipar, resistir y recuperarse https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/cuestionarios-y-evaluaciones/2816-checklist-de-auditoria-de-la-resiliencia-organizacional?format=html Checklist de auditoría de la resiliencia organizacional: capacidad de anticipar, resistir y recuperarse Este checklist permite evaluar de forma integral el nivel de resiliencia organizacional mediante un conjunto de criterios que facilitan la revisión de aspectos relacionados con gobierno, gestión de riesgos, continuidad del negocio, ciberseguridad, gestión de crisis, cadena de suministro, talento humano y capacidad de recuperación. Además, ayuda a identificar brechas, documentar hallazgos y priorizar acciones de mejora con un enfoque basado en riesgos. La herramienta evita diseñar programas de auditoría desde cero y proporciona una metodología práctica para que Auditoría Interna, Gestión de Riesgos, Cumplimiento y Alta Dirección puedan evaluar la capacidad de la organización para anticipar, resistir, responder y recuperarse ante eventos disruptivos.

]]> https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/cuestionarios-y-evaluaciones/2816-checklist-de-auditoria-de-la-resiliencia-organizacional?format=html Este checklist permite evaluar de forma integral el nivel de resiliencia organizacional mediante un conjunto de criterios que facilitan la revisión de aspectos relacionados con gobierno, gestión de riesgos, continuidad del negocio, ciberseguridad, gestión de crisis, cadena de suministro, talento humano y capacidad de recuperación. Además, ayuda a identificar brechas, documentar hallazgos y priorizar acciones de mejora con un enfoque basado en riesgos. La herramienta evita diseñar programas de auditoría desde cero y proporciona una metodología práctica para que Auditoría Interna, Gestión de Riesgos, Cumplimiento y Alta Dirección puedan evaluar la capacidad de la organización para anticipar, resistir, responder y recuperarse ante eventos disruptivos.

]]> karol.noy@auditool.org (Karol Lizeth Noy Rodríguez) Cuestionarios Tue, 08 Sep 2026 00:00:00 -0500 Política de marketing y publicidad: transparencia, cumplimiento y protección de la reputación https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/politicas/2117-politica-de-marketing-y-publicidad?format=html Política de marketing y publicidad: transparencia, cumplimiento y protección de la reputación Esta política proporciona un modelo integral y adaptable para establecer los lineamientos y controles que deben regir las actividades de marketing y publicidad de una organización. En lugar de desarrollar una política desde cero, ofrece una estructura que abarca planeación estratégica, investigación de mercados, marca, precios, campañas, protección de datos, terceros, publicidad digital, influencers, inteligencia artificial generativa y medición del desempeño, buscando que las comunicaciones comerciales sean veraces, éticas, legales, documentadas y auditables.

]]> https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/politicas/2117-politica-de-marketing-y-publicidad?format=html Esta política proporciona un modelo integral y adaptable para establecer los lineamientos y controles que deben regir las actividades de marketing y publicidad de una organización. En lugar de desarrollar una política desde cero, ofrece una estructura que abarca planeación estratégica, investigación de mercados, marca, precios, campañas, protección de datos, terceros, publicidad digital, influencers, inteligencia artificial generativa y medición del desempeño, buscando que las comunicaciones comerciales sean veraces, éticas, legales, documentadas y auditables.

]]> tatiana.forero@auditool.org (Tatiana Forero) Políticas Mon, 07 Sep 2026 00:00:00 -0500 Checklist para revisar cláusulas sensibles en contratos: cumplimiento, ética y confidencialidad https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/cuestionarios-y-evaluaciones/2812-checklist-para-la-revision-de-clausulas-sensibles-cumplimiento-etica-y-confidencialidad?format=html Checklist para revisar cláusulas sensibles en contratos: cumplimiento, ética y confidencialidad Este checklist permite revisar sistemáticamente las cláusulas sensibles de los contratos, verificando no solo su existencia, sino también la calidad de su diseño y su exigibilidad. Ayuda a detectar vacíos, ambigüedades y disposiciones desactualizadas que pueden debilitar la protección contractual de la organización. La herramienta evita construir criterios de revisión desde cero y proporciona 36 criterios distribuidos en seis categorías, que pueden aplicarse contrato por contrato o sobre muestras seleccionadas durante una auditoría del proceso contractual.

]]> https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/cuestionarios-y-evaluaciones/2812-checklist-para-la-revision-de-clausulas-sensibles-cumplimiento-etica-y-confidencialidad?format=html Este checklist permite revisar sistemáticamente las cláusulas sensibles de los contratos, verificando no solo su existencia, sino también la calidad de su diseño y su exigibilidad. Ayuda a detectar vacíos, ambigüedades y disposiciones desactualizadas que pueden debilitar la protección contractual de la organización. La herramienta evita construir criterios de revisión desde cero y proporciona 36 criterios distribuidos en seis categorías, que pueden aplicarse contrato por contrato o sobre muestras seleccionadas durante una auditoría del proceso contractual.

]]> karol.noy@auditool.org (Karol Lizeth Noy Rodríguez) Cuestionarios Thu, 03 Sep 2026 00:00:00 -0500 Matriz RACI para el proceso de gestión de ventas, marketing y atención al cliente https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/matrices-segregacion-de-funciones/2724-matriz-raci-para-el-proceso-de-gestion-de-ventas-marketing-y-atencion-al-cliente?format=html Matriz RACI para el proceso de gestión de ventas, marketing y atención al cliente Esta herramienta permite definir y visualizar quién participa y qué responsabilidad tiene en cada actividad de ventas, marketing y atención al cliente, utilizando la metodología RACI:

  • R – Responsible: quién ejecuta la actividad.
  • A – Accountable: quién aprueba y responde finalmente por el resultado.
  • C – Consulted: quién debe ser consultado.
  • I – Informed: quién debe mantenerse informado.

En lugar de construir desde cero el mapa de responsabilidades del proceso, la matriz proporciona actividades y roles previamente estructurados que pueden adaptarse a la realidad de cada organización, facilitando la identificación de duplicidades, responsabilidades ausentes y posibles concentraciones indebidas.

Compatible únicamente con Office 365.

]]> https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/matrices-segregacion-de-funciones/2724-matriz-raci-para-el-proceso-de-gestion-de-ventas-marketing-y-atencion-al-cliente?format=html Esta herramienta permite definir y visualizar quién participa y qué responsabilidad tiene en cada actividad de ventas, marketing y atención al cliente, utilizando la metodología RACI:

  • R – Responsible: quién ejecuta la actividad.
  • A – Accountable: quién aprueba y responde finalmente por el resultado.
  • C – Consulted: quién debe ser consultado.
  • I – Informed: quién debe mantenerse informado.

En lugar de construir desde cero el mapa de responsabilidades del proceso, la matriz proporciona actividades y roles previamente estructurados que pueden adaptarse a la realidad de cada organización, facilitando la identificación de duplicidades, responsabilidades ausentes y posibles concentraciones indebidas.

Compatible únicamente con Office 365.

]]> karol.noy@auditool.org (Karol Lizeth Noy Rodríguez) Segregación de Funciones Wed, 02 Sep 2026 00:00:00 -0500 Política de gestión del conocimiento para los encargos https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/politicas/2821-politica-de-gestion-del-conocimiento-para-los-encargos?format=html Política de gestión del conocimiento para los encargos Esta política proporciona un marco estructurado para identificar, capturar, validar, proteger, transferir, conservar, actualizar y reutilizar el conocimiento generado antes, durante y después de los encargos de Auditoría Interna. Su implementación ayuda a reducir el tiempo dedicado a reconstruir antecedentes, localizar información o desarrollar nuevamente análisis que ya existen. Además, facilita que los auditores consulten conocimiento de encargos anteriores durante la planificación, sin sustituir el juicio profesional ni la obtención de evidencia suficiente y apropiada para el encargo actual.

]]> https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/politicas/2821-politica-de-gestion-del-conocimiento-para-los-encargos?format=html Esta política proporciona un marco estructurado para identificar, capturar, validar, proteger, transferir, conservar, actualizar y reutilizar el conocimiento generado antes, durante y después de los encargos de Auditoría Interna. Su implementación ayuda a reducir el tiempo dedicado a reconstruir antecedentes, localizar información o desarrollar nuevamente análisis que ya existen. Además, facilita que los auditores consulten conocimiento de encargos anteriores durante la planificación, sin sustituir el juicio profesional ni la obtención de evidencia suficiente y apropiada para el encargo actual.

]]> karol.noy@auditool.org (Karol Lizeth Noy Rodríguez) Políticas Mon, 31 Aug 2026 00:00:00 -0500 Buenas prácticas para aplicar el Marco COSO en organizaciones que utilizan IA https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/6-coso/ambiente-de-control/2781-buenas-practicas-para-aplicar-el-marco-coso-en-organizaciones-que-utilizan-ia?format=html Buenas prácticas para aplicar el Marco COSO en organizaciones que utilizan IA La IA opera en procesos críticos, pero el control interno sigue diseñado para un mundo sin modelos.
 
Auditas decisiones automatizadas sin trazabilidad, riesgos fuera de tu matriz tradicional y modelos que cambian sin aviso. El resultado: hallazgos débiles, conclusiones sin respaldo y riesgos no detectados.
 
Esta herramienta es una autoevaluación de buenas prácticas en secciones que aterrizan los cinco componentes del Marco COSO-ICIF 2013 a la IA productiva y al gobierno con las tres líneas.
 
Llegas con los criterios construidos por componente, evitas redactar el marco desde cero y enfocas el tiempo en evaluar evidencia y armar el plan de remediación.
]]> https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/6-coso/ambiente-de-control/2781-buenas-practicas-para-aplicar-el-marco-coso-en-organizaciones-que-utilizan-ia?format=html La IA opera en procesos críticos, pero el control interno sigue diseñado para un mundo sin modelos.
 
Auditas decisiones automatizadas sin trazabilidad, riesgos fuera de tu matriz tradicional y modelos que cambian sin aviso. El resultado: hallazgos débiles, conclusiones sin respaldo y riesgos no detectados.
 
Esta herramienta es una autoevaluación de buenas prácticas en secciones que aterrizan los cinco componentes del Marco COSO-ICIF 2013 a la IA productiva y al gobierno con las tres líneas.
 
Llegas con los criterios construidos por componente, evitas redactar el marco desde cero y enfocas el tiempo en evaluar evidencia y armar el plan de remediación.
]]> karol.noy@auditool.org (Karol Lizeth Noy Rodríguez) 1. Ambiente de control Tue, 25 Aug 2026 00:00:00 -0500 Buenas prácticas para auditar servicio al cliente y postventa https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/buenas-practicas/2814-buenas-practicas-para-auditar-servicio-al-cliente-y-postventa?format=html Buenas prácticas para auditar servicio al cliente y postventa Esta herramienta permite evaluar de forma estructurada el diseño y funcionamiento de los controles del servicio al cliente y la postventa, mediante buenas prácticas verificables que abarcan todo el ciclo de relación posterior con el cliente. En lugar de construir un programa de revisión desde cero, proporciona criterios que pueden utilizarse directamente durante la planeación y ejecución de una auditoría basada en riesgos. La evaluación se realiza indicando si cada práctica aplica y clasificando su cumplimiento como Cumple, Parcial o No cumple, permitiendo identificar rápidamente brechas y oportunidades de mejora.

]]> https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/buenas-practicas/2814-buenas-practicas-para-auditar-servicio-al-cliente-y-postventa?format=html Esta herramienta permite evaluar de forma estructurada el diseño y funcionamiento de los controles del servicio al cliente y la postventa, mediante buenas prácticas verificables que abarcan todo el ciclo de relación posterior con el cliente. En lugar de construir un programa de revisión desde cero, proporciona criterios que pueden utilizarse directamente durante la planeación y ejecución de una auditoría basada en riesgos. La evaluación se realiza indicando si cada práctica aplica y clasificando su cumplimiento como Cumple, Parcial o No cumple, permitiendo identificar rápidamente brechas y oportunidades de mejora.

]]> karol.noy@auditool.org (Karol Lizeth Noy Rodríguez) Buenas Prácticas Mon, 24 Aug 2026 00:00:00 -0500 Buenas prácticas para el comité de compensación https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/gobierno-corporativo/354-buenas-practicas-para-el-comite-de-compensacion?format=html Buenas prácticas para el comité de compensación Esta herramienta permite evaluar de manera estructurada las prácticas del comité de compensación, identificando fortalezas, brechas y oportunidades de mejora en aspectos como su gobierno, independencia, funcionamiento, filosofía de compensación, remuneración ejecutiva, incentivos variables, gestión de riesgos y transparencia. En lugar de desarrollar criterios de evaluación desde cero, proporciona 35 buenas prácticas aplicables, con opciones de cumplimiento y un diagnóstico automático que facilita determinar qué tan sólido es el funcionamiento del comité y dónde deben concentrarse las acciones de mejora.

]]> https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/gobierno-corporativo/354-buenas-practicas-para-el-comite-de-compensacion?format=html Esta herramienta permite evaluar de manera estructurada las prácticas del comité de compensación, identificando fortalezas, brechas y oportunidades de mejora en aspectos como su gobierno, independencia, funcionamiento, filosofía de compensación, remuneración ejecutiva, incentivos variables, gestión de riesgos y transparencia. En lugar de desarrollar criterios de evaluación desde cero, proporciona 35 buenas prácticas aplicables, con opciones de cumplimiento y un diagnóstico automático que facilita determinar qué tan sólido es el funcionamiento del comité y dónde deben concentrarse las acciones de mejora.

]]> camila.mahecha@auditool.org (María Camila Mahecha) Gobierno Corporativo Mon, 17 Aug 2026 00:00:00 -0500 Buenas prácticas en el diseño de políticas para redes sociales https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/gobierno-corporativo/407-buenas-practicas-en-el-diseno-de-politicas-para-redes-sociales?format=html Buenas prácticas en el diseño de políticas para redes sociales Esta herramienta permite evaluar la integridad y madurez del diseño de una política corporativa de redes sociales. Incluye criterios sobre gobierno, cuentas y credenciales, aprobación de contenidos, conducta de colaboradores, gestión de crisis, cumplimiento legal, terceros digitales, inteligencia artificial y auditoría. Evita construir criterios de evaluación desde cero y facilita que Comunicaciones, Mercadeo, Tecnología, Cumplimiento y Auditoría Interna identifiquen vacíos y prioricen acciones de mejora.

]]> https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/gobierno-corporativo/407-buenas-practicas-en-el-diseno-de-politicas-para-redes-sociales?format=html Esta herramienta permite evaluar la integridad y madurez del diseño de una política corporativa de redes sociales. Incluye criterios sobre gobierno, cuentas y credenciales, aprobación de contenidos, conducta de colaboradores, gestión de crisis, cumplimiento legal, terceros digitales, inteligencia artificial y auditoría. Evita construir criterios de evaluación desde cero y facilita que Comunicaciones, Mercadeo, Tecnología, Cumplimiento y Auditoría Interna identifiquen vacíos y prioricen acciones de mejora.

]]> camila.mahecha@auditool.org (María Camila Mahecha) Gobierno Corporativo Mon, 10 Aug 2026 00:00:00 -0500 Buenas prácticas para el plan de sucesión https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/gestion-del-talento-y-rrhh/359-buenas-practicas-para-el-plan-de-sucesion?format=html Buenas prácticas para el plan de sucesión Esta herramienta reúne las principales buenas prácticas para diseñar, implementar, evaluar y fortalecer un plan de sucesión eficaz. Permite identificar brechas, medir el nivel de madurez del proceso y establecer acciones de mejora para garantizar la continuidad del liderazgo, la retención del conocimiento crítico y la preparación anticipada de los futuros responsables de cargos clave. En lugar de desarrollar un modelo desde cero, ofrece una guía práctica para que la Alta Dirección, Gestión Humana, Gobierno Corporativo y Auditoría Interna evalúen objetivamente si la organización cuenta con un proceso de sucesión sólido y alineado con las mejore

]]> https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/gestion-del-talento-y-rrhh/359-buenas-practicas-para-el-plan-de-sucesion?format=html Esta herramienta reúne las principales buenas prácticas para diseñar, implementar, evaluar y fortalecer un plan de sucesión eficaz. Permite identificar brechas, medir el nivel de madurez del proceso y establecer acciones de mejora para garantizar la continuidad del liderazgo, la retención del conocimiento crítico y la preparación anticipada de los futuros responsables de cargos clave. En lugar de desarrollar un modelo desde cero, ofrece una guía práctica para que la Alta Dirección, Gestión Humana, Gobierno Corporativo y Auditoría Interna evalúen objetivamente si la organización cuenta con un proceso de sucesión sólido y alineado con las mejore

]]> camila.mahecha@auditool.org (María Camila Mahecha) Gestión del talento y RRHH Thu, 06 Aug 2026 00:00:00 -0500 Política para la contratación de clientes https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/politicas/63-politica-para-la-contratacion-con-clientes?format=html Política para la contratación de clientes Esta política establece un marco integral para gestionar la contratación con clientes desde la identificación de la oportunidad comercial hasta la suscripción, modificación, renovación y cierre del contrato. Define criterios para la debida diligencia, la viabilidad financiera, las autorizaciones, la segregación de funciones, la protección de la rentabilidad y la trazabilidad del expediente contractual. La herramienta evita diseñar lineamientos desde cero y facilita la coordinación entre las áreas Comercial, Jurídica, Crédito y Cartera, Cumplimiento, Financiera, Producción, Logística y Auditoría Interna.

]]> https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/politicas/63-politica-para-la-contratacion-con-clientes?format=html Esta política establece un marco integral para gestionar la contratación con clientes desde la identificación de la oportunidad comercial hasta la suscripción, modificación, renovación y cierre del contrato. Define criterios para la debida diligencia, la viabilidad financiera, las autorizaciones, la segregación de funciones, la protección de la rentabilidad y la trazabilidad del expediente contractual. La herramienta evita diseñar lineamientos desde cero y facilita la coordinación entre las áreas Comercial, Jurídica, Crédito y Cartera, Cumplimiento, Financiera, Producción, Logística y Auditoría Interna.

]]> leydi.camacho@auditool.org (Leydi Camacho) Políticas Mon, 03 Aug 2026 00:00:00 -0500 Checklist para la gestión de riesgos en la cadena de abastecimiento https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/cuestionarios-y-evaluaciones/409-buenas-practicas-en-la-gestion-de-riesgos-de-la-cadena-de-abastecimiento?format=html Checklist para la gestión de riesgos en la cadena de abastecimiento Este checklist permite evaluar de forma sistemática la gestión de riesgos en la cadena de abastecimiento, revisando aspectos relacionados con la selección y evaluación de proveedores, continuidad del suministro, logística, inventarios, cumplimiento contractual, gestión de terceros, ciberseguridad, sostenibilidad y monitoreo de riesgos. Facilita la identificación de vulnerabilidades, la documentación de evidencias y la definición de acciones de mejora con un enfoque preventivo. La herramienta evita desarrollar programas de auditoría desde cero y proporciona una metodología práctica para que Auditoría Interna, Gestión de Riesgos, Compras, Logística y Cumplimiento evalúen la resiliencia y el nivel de control de la cadena de abastecimiento.

]]> https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/cuestionarios-y-evaluaciones/409-buenas-practicas-en-la-gestion-de-riesgos-de-la-cadena-de-abastecimiento?format=html Este checklist permite evaluar de forma sistemática la gestión de riesgos en la cadena de abastecimiento, revisando aspectos relacionados con la selección y evaluación de proveedores, continuidad del suministro, logística, inventarios, cumplimiento contractual, gestión de terceros, ciberseguridad, sostenibilidad y monitoreo de riesgos. Facilita la identificación de vulnerabilidades, la documentación de evidencias y la definición de acciones de mejora con un enfoque preventivo. La herramienta evita desarrollar programas de auditoría desde cero y proporciona una metodología práctica para que Auditoría Interna, Gestión de Riesgos, Compras, Logística y Cumplimiento evalúen la resiliencia y el nivel de control de la cadena de abastecimiento.

]]> camila.mahecha@auditool.org (María Camila Mahecha) Cuestionarios Mon, 27 Jul 2026 00:00:00 -0500 Kit de políticas para la continuidad del negocio y cumplimiento de normativas TI https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/politicas/2681-kit-de-politicas-para-la-continuidad-del-negocio-y-cumplimiento-de-normativas-ti?format=html Kit de políticas para la continuidad del negocio y cumplimiento de normativas TI Este kit reúne un conjunto de políticas diseñadas para fortalecer el gobierno de TI mediante lineamientos que abarcan la gestión documental, continuidad del negocio, gestión de riesgos tecnológicos, calidad, cumplimiento, integración de sistemas, gestión de datos y respuesta ante crisis tecnológicas. En lugar de desarrollar cada política de forma independiente, el kit proporciona un marco integral que facilita la implementación de un modelo de gobierno tecnológico alineado con las mejores prácticas internacionales y preparado para responder a los desafíos actuales de la transformación digital.

]]> https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/politicas/2681-kit-de-politicas-para-la-continuidad-del-negocio-y-cumplimiento-de-normativas-ti?format=html Este kit reúne un conjunto de políticas diseñadas para fortalecer el gobierno de TI mediante lineamientos que abarcan la gestión documental, continuidad del negocio, gestión de riesgos tecnológicos, calidad, cumplimiento, integración de sistemas, gestión de datos y respuesta ante crisis tecnológicas. En lugar de desarrollar cada política de forma independiente, el kit proporciona un marco integral que facilita la implementación de un modelo de gobierno tecnológico alineado con las mejores prácticas internacionales y preparado para responder a los desafíos actuales de la transformación digital.

]]> karol.noy@auditool.org (Karol Lizeth Noy Rodríguez) Políticas Wed, 22 Jul 2026 00:00:00 -0500 Política de gestión segura de desvinculaciones https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/politicas/2154-politica-de-terminacion-y-desvinculacion?format=html Política de gestión segura de desvinculaciones Esta política establece un marco integral para gestionar de forma segura todo el proceso de desvinculación laboral, desde la notificación del retiro hasta el cierre definitivo de accesos, la devolución de activos, la liquidación, la transferencia de conocimiento y el seguimiento posterior. Define principios, controles, responsabilidades, indicadores y mecanismos de monitoreo para reducir los riesgos legales, operativos y de seguridad asociados al offboarding.

La herramienta evita desarrollar políticas desde cero y proporciona un modelo práctico para que Gestión Humana, Tecnología, Seguridad de la Información, Jurídica, Auditoría Interna y las demás áreas involucradas gestionen las desvinculaciones bajo criterios uniformes y alineados con las mejores prácticas.

]]> https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/politicas/2154-politica-de-terminacion-y-desvinculacion?format=html Esta política establece un marco integral para gestionar de forma segura todo el proceso de desvinculación laboral, desde la notificación del retiro hasta el cierre definitivo de accesos, la devolución de activos, la liquidación, la transferencia de conocimiento y el seguimiento posterior. Define principios, controles, responsabilidades, indicadores y mecanismos de monitoreo para reducir los riesgos legales, operativos y de seguridad asociados al offboarding.

La herramienta evita desarrollar políticas desde cero y proporciona un modelo práctico para que Gestión Humana, Tecnología, Seguridad de la Información, Jurídica, Auditoría Interna y las demás áreas involucradas gestionen las desvinculaciones bajo criterios uniformes y alineados con las mejores prácticas.

]]> tatiana.forero@auditool.org (Tatiana Forero) Políticas Mon, 20 Jul 2026 00:00:00 -0500 KIT de políticas para la optimización del subproceso de evaluación del impacto y cumplimiento ambiental https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/politicas/2610-kit-de-politicas-para-la-optimizacion-del-subproceso-de-evaluacion-del-impacto-y-cumplimiento-ambiental?format=html KIT de políticas para la optimización del subproceso de evaluación del impacto y cumplimiento ambiental Este kit reúne un conjunto de políticas diseñadas para fortalecer la gestión integral del impacto ambiental, desde la identificación y evaluación de impactos hasta la implementación de medidas de mitigación, el cumplimiento normativo, la relación con las autoridades ambientales y la elaboración de informes técnicos. En lugar de desarrollar cada política de forma independiente, el kit proporciona un marco integral que facilita la implementación de un sistema de gestión ambiental sólido, alineado con las mejores prácticas de gobernanza, sostenibilidad y cumplimiento.

]]> https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/politicas/2610-kit-de-politicas-para-la-optimizacion-del-subproceso-de-evaluacion-del-impacto-y-cumplimiento-ambiental?format=html Este kit reúne un conjunto de políticas diseñadas para fortalecer la gestión integral del impacto ambiental, desde la identificación y evaluación de impactos hasta la implementación de medidas de mitigación, el cumplimiento normativo, la relación con las autoridades ambientales y la elaboración de informes técnicos. En lugar de desarrollar cada política de forma independiente, el kit proporciona un marco integral que facilita la implementación de un sistema de gestión ambiental sólido, alineado con las mejores prácticas de gobernanza, sostenibilidad y cumplimiento.

]]> tatiana.forero@auditool.org (Tatiana Forero) Políticas Thu, 16 Jul 2026 00:00:00 -0500 Buenas prácticas en la cadena de abastecimiento https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/optimizacion-operativa/402-buenas-practicas-en-la-cadena-de-abastecimiento?format=html Buenas prácticas en la cadena de abastecimiento Esta herramienta reúne buenas prácticas para fortalecer la gestión integral de la cadena de abastecimiento, desde la selección de proveedores hasta la recepción de bienes, la logística, el almacenamiento y el monitoreo del desempeño. Incluye criterios para mejorar la eficiencia operativa, fortalecer el control interno y gestionar los riesgos asociados al abastecimiento. El documento evita construir metodologías de evaluación desde cero y proporciona una guía práctica para que Auditoría Interna, Compras, Logística, Riesgos, Cumplimiento y Control Interno puedan evaluar la efectividad de los procesos de abastecimiento y detectar oportunidades de mejora.

]]> https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/optimizacion-operativa/402-buenas-practicas-en-la-cadena-de-abastecimiento?format=html Esta herramienta reúne buenas prácticas para fortalecer la gestión integral de la cadena de abastecimiento, desde la selección de proveedores hasta la recepción de bienes, la logística, el almacenamiento y el monitoreo del desempeño. Incluye criterios para mejorar la eficiencia operativa, fortalecer el control interno y gestionar los riesgos asociados al abastecimiento. El documento evita construir metodologías de evaluación desde cero y proporciona una guía práctica para que Auditoría Interna, Compras, Logística, Riesgos, Cumplimiento y Control Interno puedan evaluar la efectividad de los procesos de abastecimiento y detectar oportunidades de mejora.

]]> camila.mahecha@auditool.org (María Camila Mahecha) Optimización operativa Mon, 13 Jul 2026 00:00:00 -0500 Matriz de buenas prácticas en la segregación de funciones en el proceso de Cuentas por Cobrar https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/matrices-segregacion-de-funciones/642-matriz-de-segregacion-de-funciones-para-cuentas-por-pagar?format=html Matriz de buenas prácticas en la segregación de funciones en el proceso de Cuentas por Cobrar Esta matriz reúne buenas prácticas para fortalecer la segregación de funciones en el proceso de Cuentas por Cobrar, permitiendo identificar incompatibilidades entre responsabilidades, establecer controles preventivos y reducir los riesgos asociados con fraude, errores operativos y conflictos de interés. La herramienta evita diseñar matrices de segregación desde cero y proporciona criterios prácticos para que Auditoría Interna, Control Interno, Finanzas y Gestión de Riesgos evalúen la distribución de funciones y fortalezcan el ambiente de control.

]]> https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/matrices-segregacion-de-funciones/642-matriz-de-segregacion-de-funciones-para-cuentas-por-pagar?format=html Esta matriz reúne buenas prácticas para fortalecer la segregación de funciones en el proceso de Cuentas por Cobrar, permitiendo identificar incompatibilidades entre responsabilidades, establecer controles preventivos y reducir los riesgos asociados con fraude, errores operativos y conflictos de interés. La herramienta evita diseñar matrices de segregación desde cero y proporciona criterios prácticos para que Auditoría Interna, Control Interno, Finanzas y Gestión de Riesgos evalúen la distribución de funciones y fortalezcan el ambiente de control.

]]> camila.mahecha@auditool.org (María Camila Mahecha) Segregación de Funciones Mon, 06 Jul 2026 00:00:00 -0500 Buenas prácticas en la gestión de contratación https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/gestion-del-talento-y-rrhh/318-buenas-practicas-en-la-gestion-de-contratacion?format=html Buenas prácticas en la gestión de contratación Esta herramienta reúne buenas prácticas para fortalecer los procesos de contratación, desde la planeación y selección hasta la formalización, seguimiento y evaluación de proveedores o contratistas. Incluye criterios de control orientados a mejorar la transparencia, la trazabilidad, la gestión de riesgos y el cumplimiento de las políticas organizacionales. El documento evita construir programas de revisión desde cero y proporciona una guía práctica para que auditoría, compras, cumplimiento, riesgos o control interno puedan evaluar la efectividad de los controles asociados al ciclo de contratación.

]]> https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/gestion-del-talento-y-rrhh/318-buenas-practicas-en-la-gestion-de-contratacion?format=html Esta herramienta reúne buenas prácticas para fortalecer los procesos de contratación, desde la planeación y selección hasta la formalización, seguimiento y evaluación de proveedores o contratistas. Incluye criterios de control orientados a mejorar la transparencia, la trazabilidad, la gestión de riesgos y el cumplimiento de las políticas organizacionales. El documento evita construir programas de revisión desde cero y proporciona una guía práctica para que auditoría, compras, cumplimiento, riesgos o control interno puedan evaluar la efectividad de los controles asociados al ciclo de contratación.

]]> camila.mahecha@auditool.org (María Camila Mahecha) Gestión del talento y RRHH Thu, 25 Jun 2026 00:00:00 -0500 Política de gestión de regalos, hospitalidad y atenciones corporativas https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/politicas/947-politica-de-regalos?format=html Política de gestión de regalos, hospitalidad y atenciones corporativas Esta política establece los lineamientos, principios, restricciones y controles para ofrecer, recibir, registrar y gestionar regalos, hospitalidad y atenciones corporativas. Define criterios para prevenir soborno, corrupción, conflictos de interés y otras prácticas indebidas que puedan afectar la integridad organizacional. La herramienta evita desarrollar políticas desde cero y proporciona un marco alineado con COSO, COSO ERM, ISA 240, ACFE, NOGAI, ISO 37001 e ISO 37301, facilitando la implementación de controles efectivos sobre relaciones con clientes, proveedores, funcionarios públicos y demás terceros.

]]> https://www.auditool.org/herramientas-para-auditores/control-interno-docman/politicas/947-politica-de-regalos?format=html Esta política establece los lineamientos, principios, restricciones y controles para ofrecer, recibir, registrar y gestionar regalos, hospitalidad y atenciones corporativas. Define criterios para prevenir soborno, corrupción, conflictos de interés y otras prácticas indebidas que puedan afectar la integridad organizacional. La herramienta evita desarrollar políticas desde cero y proporciona un marco alineado con COSO, COSO ERM, ISA 240, ACFE, NOGAI, ISO 37001 e ISO 37301, facilitando la implementación de controles efectivos sobre relaciones con clientes, proveedores, funcionarios públicos y demás terceros.

]]> camila.mahecha@auditool.org (María Camila Mahecha) Políticas Mon, 22 Jun 2026 00:00:00 -0500