En el fraude ocupacional, el término hurto de efectivo refiere a la sustracción deliberada y dolosa de efectivo de propiedad de la organización por parte de un colaborador de esta. En ese sentido, la siguiente guía presenta el esquema de fraude en el hurto de efectivo según su ocultamiento, detección, investigación y prevención.
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pdf Guía de auditoría forense en el hurto de efectivo (588 KB)
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Guillermo Casal - Buenos Aires, Argentina
Contador Público y Master en Economía y Administración de empresas en Argentina. Con más de 35 años actuando en todas las especialidades de Auditoría. Auditor interno, externo, informático y forense. Obtuvo todas las certificaciones del IIA (CIA,CCSA, CFSA, CGAP, CRMA). También la CFE (examinador de fraudes), y la CISA (auditor informático). Dedicado hace quince años a la consultoría y capacitación. Fue colaborador de Luis Moreno Ocampo, ex fiscal penal de la Corte internacional de la Haya, y Stephen Walker, ex agente especial del FBI. Colaborador de www.auditool.org.
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