Por: Equipo Auditool

El fraude en las empresas no sólo es una cuestión financiera o tecnológica, también tiene un componente humano ineludible. El departamento de recursos humanos (RR. HH.) juega un papel crucial en la prevención del fraude, desde el momento de la contratación hasta la formación continua de los empleados. Veamos por qué la gestión efectiva de RR. HH. es una herramienta esencial en la lucha contra el fraude empresarial.

1. Contrataciones: el primer paso en la prevención

Antecedentes y referencias: una revisión exhaustiva de los antecedentes de los candidatos y la verificación de referencias son esenciales. Alguien con un historial de conducta fraudulenta o deshonesta podría representar un riesgo para la organización.

Entrevistas comportamentales: las entrevistas que indagan en situaciones pasadas pueden ofrecer insights sobre la integridad y la ética del candidato. Preguntas como "Describe una situación en la que tuviste que tomar una decisión éticamente complicada" pueden ser reveladoras.

2. Evaluaciones periódicas: mantener la integridad en el tiempo

Revisiones de rendimiento: estas revisiones pueden identificar comportamientos o actitudes que pueden ser indicativos de un riesgo potencial de fraude. Un empleado que muestra señales de resentimiento, frustración extrema o problemas financieros puede necesitar atención o supervisión adicional.

Encuestas de clima laboral: un ambiente laboral tóxico o altos niveles de insatisfacción pueden aumentar el riesgo de fraude. Identificar y abordar estos problemas contribuye a una cultura organizacional sana y reduce las probabilidades de conductas fraudulentas.

3. Formación y sensibilización: creando una cultura anti-fraude

Formación en ética y conducta: los programas de formación deben abordar cuestiones de ética, integridad y conducta adecuada en el trabajo. Cuando los empleados entienden claramente las expectativas y las consecuencias, es menos probable que se involucren en actividades fraudulentas.

Escenarios y role-playing: la simulación de situaciones donde se presentan dilemas éticos ayuda a los empleados a prepararse para enfrentar y rechazar oportunidades de fraude en el mundo real.

Canales de denuncia: es vital que los empleados se sientan cómodos informando sobre comportamientos sospechosos. La formación debe incluir información sobre cómo y dónde reportar preocupaciones, garantizando la confidencialidad y protección contra represalias.

La prevención del fraude es una responsabilidad compartida en toda la organización. Mientras que departamentos como Finanzas y TI tienen roles críticos en la detección y prevención, RR.HH. es esencial para establecer la primera línea de defensa: un equipo comprometido, ético y bien informado. La inversión en contrataciones adecuadas, evaluaciones efectivas y formación continua no sólo ayuda a prevenir el fraude, sino que también fomenta una cultura de integridad y confianza en toda la organización.