Identificarse




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Una de las cosas que debemos observar para la detección de fraudes son los comportamientos de las personas. No todos los comportamientos considerados dentro de las “red flags” indican la existencia de un fraude, pero si que en todos los casos de fraude confluyen una o varias “red flags” asociadas al defraudador:

A continuación os detallo cuales son las banderas rojas en los comportamientos de las personas, y que deberÍan ser una de las fuentes de información para la creación de controles, especialmente cuando exista la confluencia de varias

Una detección precoz del fraude interno es fundamental para evitar su propagación y volumen del mismo.

A tener en cuenta:

 

Y recuerda: 

 

Albert Salvador Lafuente, es Jefe de Equipo de Auditoria Interna - Corporate Assurance (Especialista en Fraude Interno) en una entidad financiera líder en España. Colaborador de www.auditool.org. Este artículo fue publicado en su Blog Fraude Interno, el cual es un Blog creado con el objetivo de compartir conocimientos y inquietudes relacionados con el fraude interno, tanto con profesionales de la auditoria interna como con cualquier empresario o directivo que no disponga de un departamento de auditoria interna en su organización. Para mayor información debes visitar: https://fraudeinterno.wordpress.com 

 


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