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Conocido por la sigla en inglés BMPE – Black Market Peso Exchange, hace referencia a las operaciones que utilizan quienes tienen dinero mal habido con el propósito de incorporarlo en el sistema financiero y de paso legitimar la procedencia de dichas divisas.

El caso que nos ocupa es el de un cliente de un banco quien tenía un almacén de partes para computadores quien recibió transferencias internacionales procedentes de tres países en Latino América: Argentina, Brasil, y Paraguay, por un total de US$7,000,000 (7 Millones de dólares). Las transacciones en la cuenta corriente de este empresario mostraron principalmente pagos a empresas de alta tecnología y partes para computadores.

 Según las autoridades estadounidenses, esta región es caracterizada por la presencia de operaciones de lavado de dinero a través de la compra en los Estados Unidos de productos de consumo, especialmente computadores y otros electrodomésticos que son despachados a naciones que producen drogas. Típicamente los bienes entran clandestinamente a los países y son vendidos por negocios legítimamente constituidos.

A pesar de que US$200,000 es una suma de dinero que no muchos en Latino América reúnen en un año, un cliente de un banco depositó esta suma en menos de 12 meses. Cuando este cliente fue interrogado acerca de la actividad que generó ese dinero, respondió que el dinero había sido recibido de comerciantes localizados en países adyacentes a la frontera de estos países. El cliente indicó que las transferencias electrónicas fueron enviadas a un familiar en una jurisdicción extranjera donde este individuo comercia con automóviles. Una vez los fondos fueron recibidos, supuestamente, el familiar despachó los automóviles a los compradores en otros países.

El auditor está capacitado para identificar las señales de alerta que esta clase de operaciones genera. Estas son algunas:

1. Compra de productos que no tienen ninguna relación con el objeto social del negocio. Por ejemplo, una panadería que produce ingresos anuales de $15 millones invierte en equipo de computación US$200,000. No existe una relación directa entre esta compra y la necesidad del negocio.

2. Clientes que voluntariamente ofrecen hacer pagos en efectivo de grandes sumas de dinero a pesar de que la costumbre es utilizar instrumentos de pago emitidos por corporaciones financieras.

3. Si una carta de crédito es emitida, las señales de alerta puede estar en el contenido de la misma: Cláusulas inusuales, destinaciones fuera del ámbito del negocio, enmiendas a la carta de crédito sin razones justificadas, etc.

4. Compra de productos que tienen uso restringido: químicos, armas, productos nucleares, etc.

Una entidad financiera, un auditor, o un oficial de cumplimiento deben identificar estas señales de alerta y monitorearlas para descartar la posibilidad de que estén relacionadas con lavado de dinero o con financiación de terrorismo.

Los casos descritos fueron identificados gracias a la sagacidad de funcionarios que vieron más allá de los récords.

Consuelo Herrera, CAMS, CFE, CP

Especialista Certificado en Anti Lavado de Activos, Examinador Certificado de Fraude y Contador Público. Graduada en el 2006 de University of South Florida en los Estados Unidos y de las Universidades Central y Católica de Colombia en Bogotá. Ver Bibliografia

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