Carpeta 2. Planificación

La segunda fase de la guía de Auditool se fundamenta en las normas sobre desempeño, así como en aquellos conceptos bajo los cuales se debe desarrollar todo plan de auditoría, entendido como el conjunto de las actividades que se considera oportuno efectuar a lo largo de un determinado periodo, fundamentalmente un año, con el fin de atender las expectativas de las partes interesadas, tanto en el ámbito de las labores de aseguramiento, como de consultoría, aportando el valor esperado.

Documentos

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pdf Buenas prácticas de auditoría interna en tiempos de COVID 19 Popular Descargar (pdf, 125 KB)
pdf Buenas prácticas en la definición del plan de auditoría interna Popular Descargar (pdf, 115 KB)
pdf Buenas prácticas para desarrollar auditorías a distancia Popular Descargar (pdf, 135 KB)
spreadsheet C-AE 001 Análisis de estados financieros y presupuesto Popular Descargar (xlsx, 74 KB)
spreadsheet C-AG 004 Acta de reunión interna del equipo de auditoría (sprint planning) para definir el plan de auditoría Popular Descargar (xlsx, 29 KB)
spreadsheet C-AG 005 Acta de reunión interna diaria (daily) del equipo de auditoría para la fase de planeación Popular Descargar (xlsx, 34 KB)
spreadsheet C-AG 006 Agenda con la alta dirección Popular Descargar (xlsx, 27 KB)
spreadsheet C-AG 007 Acta de reunión interna para la aprobación del plan de auditoría (sprint review) Popular Descargar (xlsx, 51 KB)
spreadsheet C-AG 008 Acta de reunion para refinar el plan de auditoria interna Popular Descargar (xlsx, 28 KB)
spreadsheet C-AG 009 Reunión de aprobación del plan de auditoría con la Alta Dirección y Comité de Auditoría Popular Descargar (xlsx, 31 KB)
spreadsheet C-AG 010 Acta interna de retrospectiva del sprint de auditoría de planeación Popular Descargar (xlsx, 80 KB)
documento C-CE 001 Entendimiento de la entidad Popular Descargar (xlsx, 52 KB)
spreadsheet C-DE 001 Definición del equipo de auditoría, presupuesto y plan de recursos Popular Descargar (xlsx, 45 KB)
spreadsheet C-DPA 001 Refinamiento del Plan de Auditoría (Product Backlog) Popular Descargar (xlsx, 26 KB)
spreadsheet C-EA 001 Revisión de informes de auditoría interna y planes de acción Popular Descargar (xlsx, 34 KB)
spreadsheet C-EVR 001 Definición de categorías de impacto y valoración de riesgos de auditoría interna Popular Descargar (xlsx, 37 KB)
spreadsheet C-FR 001 Factores de riesgo de fraude del área de compras Popular Descargar (xlsx, 28 KB)
spreadsheet C-FR 002 Factores de riesgo de fraude del área comercial Popular Descargar (xlsx, 26 KB)
spreadsheet C-FR 003 Factores de riesgo de fraude del área de recursos humanos Popular Descargar (xlsx, 27 KB)
spreadsheet C-FR 004 Factores de riesgo de fraude del área de contabilidad/impuestos Popular Descargar (xlsx, 26 KB)
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